内部控制的总体目标有（　）。Ⅰ.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念Ⅱ.防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实...

内部控制的原则不包括（　）。A. 健全性原则B. 有效性原则C. 独立性原则D. 合法性原则查看答案解析【答案】D【解析】本题考查内部控制的原则。内部控制的五原则为：健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则、成本效益原则。参...

基金管理人内部控制的有效性主要包括（　）。Ⅰ.基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求Ⅱ.基金管理人内部控制必须覆盖所有人员，要求各部门之间、人员之间应相互配合、协调同步、紧密衔接Ⅲ.基金管理人内...

完成某个环节的工作需有来自彼此独立的两个部门或人员协调运作、相互监督、相互制约、相互证明，这是内部控制措施中的（　）。A. 横向控制B. 隔离控制C. 纵向控制D. 风险控制查看答案解析【答案】A【解析】本题考查内部控制的原则。就具...

单选题下列不属于基金职业道德教育途径的是（　）。A、岗前职业道德教育 B、从业人员自我规范 C、社会各界持续监督 D、岗位职业道德教育 查看答案解析 【答案】B 【解析】本题考查基金职业道德教育的途径。基金职业道德教育的途径包括：...

关于内部控制成本效益原则的表述，错误的是（　）。A. 成本效益指基金管理人运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果B. 在设计基金管理人内部控制制度时，一定要考虑控制投入成本和...

（　）是指公司的内部组织结构及其相互之间的运作制约关系，即一个企业组织为了实现计划目标，防范和减少风险的发生，由全体员工共同参与，对内部组织机构业务流程进行全过程的介入和监控，采取权力分配、相互制衡手段，制定出系统的、制...

基金管理人内部控制的基本要素包括（　）。Ⅰ.控制环境Ⅱ.风险评估Ⅲ.结果反馈Ⅳ.控制活动A. Ⅰ、Ⅱ、ⅢB. Ⅱ、Ⅲ、ⅣC. Ⅰ、Ⅲ、ⅣD. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ查看答案解析【答案】D【解析】本题考查内部控制机制。基金管理人内部控制的基本要素包括...

在内部控制的基本要素中，控制环境包括（　）。Ⅰ.经营理念和内控文化Ⅱ.公司治理结构Ⅲ.员工道德素质Ⅳ.社会经济环境A. Ⅰ、ⅡB. Ⅰ、ⅣC. Ⅰ、Ⅱ、ⅢD. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ查看答案解析【答案】C【解析】本题考查内部控制机制。在内部控制...