基金管理人应当牢固树立内控优先和风险管理理念，培养（　）的风险防范意识，营造一个浓厚的内控文化氛围。A. 高层领导B. 全体员工C. 合规监督人员D. 中高层领导查看答案解析【答案】B【解析】本题考查内部控制机制。基金管理人应当牢固...

基金管理人应通过（　）来控制业务活动的运作。A. 授权控制B. 垂直领导C. 逐级审批D. 扁平管理查看答案解析【答案】A【解析】本题考查内部控制机制。基金管理人应通过授权控制来控制业务活动的运作。参见教材（下册）P241。以上为基金专...

公司应当建立科学、严格的（　），明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠，实行重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。A. 岗位轮换制度B. 岗位分离制度C. 岗位组合制度D. 岗位审查制...

在内部控制的基本要素中，控制环境不包括（　）。A. 经营理念和内控文化B. 公司治理结构C. 员工道德素质D. 社会经济环境查看答案解析【答案】D【解析】本题考查内部控制机制。在内部控制的基本要素中，控制环境构成公司内部控制的基础，...

（　）是基金管理人为了保护其资产的安全完整，保证其经营活动符合国家法律、法规和内部规章要求，提高经营管理效率，防止舞弊，控制风险等目的，而在公司内部采取的一系列相互联系、相互制约的制度和方法。A. 内部控制机制B. 内部控制制...

基金管理人制定内部控制制度一般应当遵循的原则不包括（　）。A. 及时性原则B. 全面性原则C. 审慎性原则D. 适时性原则查看答案解析【答案】A【解析】本题考查内部控制制度。基金管理人制定内部控制制度一般应当遵循以下原则：（1）合法、...

（　）要求内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有制度上的空白或漏洞。A. 全面性原则B. 合法、合规性原则C. 审慎性原则D. 适时性原则查看答案解析【答案】A【解析】本题考查内部控制制度。全面性原则，要求内部控制制度...

内部控制大纲应当明确的内容不包括（　）。A. 内控目标B. 内控原则C. 控制人员构成D. 控制环境查看答案解析【答案】C【解析】本题考查内部控制制度。公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本管理制度的纲要...

在内部控制的主要内容中，销售业务控制的主要内容包括（　）。Ⅰ.严格审核客户开户资料，符合反洗钱与销售适用性规定Ⅱ.建立代销机构的尽职调查流程，严格选择合作的基金销售机构，审核销售协议，监督基金代销行为符合协议约定Ⅲ.客户投...

在内部控制的主要内容中，关于销售业务控制，以下说法错误的是（　）。A. 宣传推介材料必须经过审核B. 赎回和转换交易申请不需要客户的合理授权C. 客户开户资料符合反洗钱与销售适用性规定D. 客户投诉得到及时、恰当的记录和处理查看答案...