出纳一般负责哪些工作？

来源: 正保会计网校编辑：奶黄包2023/11/30 17:45:35　　字体：大小

【问题】

出纳一般负责哪些工作？

【回答】

出纳一般负责以下工作：

1. 现金管理：负责日常现金收付、保管、核对和结算工作，包括接收现金、支票和银行汇款，办理现金存取、兑换外币等。

2. 银行业务：负责与银行的日常业务往来，包括存款、取款、转账、票据托收、贷款还款等。

3. 账务处理：负责将日常收款、付款等交易记录及时准确地记入会计账簿，包括现金日记账、银行存款日记账、现金收支总账等。

4. 财务报表编制：负责根据会计准则和公司政策，编制现金流量表、银行对账单、现金日记账等财务报表。

5. 费用报销：负责员工的差旅费、交通费、办公费等费用的报销工作，包括审核报销单据、核对金额、办理支付等。

6. 做账与对账：负责对公司的银行账户和现金账户进行做账和对账，确保账目准确无误。

7. 现金预测与管理：根据公司的资金需求和预算，进行现金流量预测和管理，确保公司资金的充足和合理运用。

8. 内部控制：负责制定和执行现金管理的内部控制措施，确保资金的安全和风险的控制。

以上是出纳一般负责的主要工作内容，具体工作范围可能会根据公司规模和业务特点有所不同。

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