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请贾苹果老师回答谢谢,其他人勿接,老师我的预付账款挂了很多怎么办
apple老师
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提问时间:10/17 09:21
#CPA#
同学你好,我给你解答
阅读 171
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老师 要成为规上企业要满足什么条件呀?
文文老师
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提问时间:10/17 09:02
#CPA#
你好,成为规上企业,需满足:年营收达行业标准(如工业2000万+);具独立法人资格;财务制度健全、纳税合规;纳入统计体系并如实申报数据;经营合法守信,无重大违规记录。
阅读 170
收藏 1
老师,明年注会税法会大改吗,想提前学习税法
宋生老师
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提问时间:10/17 08:21
#CPA#
你好,这个正常是不会,因为没有大的税法变动。
阅读 203
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合同履约成本与合同取得成本有什么区别
董孝彬老师
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提问时间:10/16 22:53
#CPA#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 216
收藏 1
老师,一个固定资产原使用寿命是6年,直线折旧法,使用2年后,进行3个月更新改造,延长寿命4年。即为10年。更新改造后,一共还可以计提多久的折旧?
小锁老师
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提问时间:10/16 21:54
#CPA#
您好,这个的话,一共是相当于 4+4=8 这样的
阅读 170
收藏 1
我是物业借调到地产的开票员收款员,做账会计收的一笔备注工抵购买产品的款项让开票员去电子税务局手动开票,如果有销售合同大概率不会有虚开发票风险,那怎么开此类发票是比较正规的呢?如果没有合同开票员如何聪明的保护自己呢?
董孝彬老师
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提问时间:10/16 21:09
#CPA#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 163
收藏 1
我是物业借调到地产的开票员收款员,主要开具管理费和租金还有水电费发票,这些发票是否需要在备注栏写东西,以及是否需要写地址,有没有针对这几个费用正规发票的图片发我看看?
宋生老师
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提问时间:10/16 21:06
#CPA#
你好,一般租赁发票需要写地址,其他的备注就自己定,没有强制要求,像你说的这几个,大部分都会备注所属期间,有的也会写在规格里面。因为本身没有强制要求如何写。
阅读 193
收藏 1
我是物业借调到地产的开票员收款员,客户银行转账了一笔钱没有备注是几月的租金或者管理费或者水电费等,如果顾客前期还欠费,收款员是收入欠费月份还是当月呢?
宋生老师
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提问时间:10/16 21:04
#CPA#
你好,一般先抵减之前的欠费
阅读 164
收藏 1
地产企业自己收水电费为什么会产生垃圾处理费和排污费?如果地产代收水务局的垃圾处理费和排污费后怎么去水务局的平台开收据呢?去水务局平台为什么不能开普通发票?
宋生老师
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提问时间:10/16 20:43
#CPA#
地产企业收水电费产生垃圾处理费和排污费,是因为这些费用通常随水费一并征收,由政府委托相关单位代收,用于垃圾转运、处理及污水排放处理等公共服务环节。 地产企业代收后,一般可通过登录水务局指定的线上平台,输入相关缴费信息和代收金额等,申请开具电子收据,也可能需到水务局线下窗口提供代收明细等资料来开具收据。 水务局平台不能开普通发票,是因为垃圾处理费和排污费多属于行政事业性收费,需开具行政事业收费票据,而非税务发票,其收支管理有专门规定,不适用普通发票开具范畴。
阅读 178
收藏 1
做账会计收的一笔备注工抵购买产品的款项让开票员去电子税务局手动开票,要销售合同和出库和入库单是为了证明真实交易吗?如果只是偶尔几笔收入没有签合同就去开票属于虚开发票吗?
宋生老师
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提问时间:10/16 20:35
#CPA#
你好,是的,是为了证明业务的真实性。 实际有发生这个业务,只是没有合同,不算虚开。
阅读 164
收藏 0
地产的开票员有些大顾客要求开排污费和垃圾处理费的增值税普通发票才给租金和管理费,但是排污费和垃圾处理费是非税收入,只能开收据不能开发票。我准备先准备一份书面说明,解释财政规定非税收入只能开收据,然后通过内部邮件或OA向领导报备,写“某大客户要求对排污费垃圾处理费开票,为维护客户关系并确保合规,已准备书面说明和财政收据提供给客户,特此报备”,这样既留了痕迹又显得主动解决问题,同时单独给客户发邮件或**写“按国家规定只能开收据,但收据和发票一样能入账抵扣,您看这样可以吗?”并保存好沟通记录。——书面说明各位老师可以帮忙写一份吗
朴老师
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提问时间:10/16 20:17
#CPA#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 170
收藏 1
企业买回来固定资产一台,企业所得税全部税前扣除,会计分录怎么做
钟存老师
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提问时间:10/16 19:33
#CPA#
会计正常做账 一次性扣除是税务的事情 不影响会计的做账
阅读 192
收藏 1
做为地产公司的开票员,要收100多个项目的款还要开票再做一家皮包公司的0收入的全盘账和报税有什么风险?怎么应对风险去保护自己?
刘艳红老师
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提问时间:10/16 19:18
#CPA#
您好,这个一般没事,要找麻烦也是直接找老板
阅读 197
收藏 1
请问一下老师,我们跟个人(自然人)合作,我们支付服务费给自然人,由于我们的一般纳税人,可以要求自然人去税务局代开专票给我们吗,他能代开专票吗
刘艳红老师
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提问时间:10/16 19:10
#CPA#
您好,这个开不了专票,他只能开普票
阅读 175
收藏 1
公司注销了 还能开 工作证明章 报考中级嘛
文文老师
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提问时间:10/16 15:11
#CPA#
若是今年刚刚注销的,可以的
阅读 345
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请问老师,民非企业,2026.1.1日开始长期股权投资,必须用成本法的政策依据是什么呢?
文文老师
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提问时间:10/16 14:29
#CPA#
你好,根据财政部修订后的《民间非营利组织会计制度》(将于2026年1月1日起施行),民非企业的长期股权投资必须采用成本法核算。
阅读 345
收藏 1
老师,我们公司要贷款,银行问公司生产能力和未来发展规划,应该怎么写
文文老师
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提问时间:10/16 14:22
#CPA#
供参考: 生产能力 现有X条自动化生产线,日均产能达XX件/套,良品率稳定在XX%以上,可灵活调配应对订单波动。核心设备先进,技术团队经验丰富,能快速响应市场需求。 未来规划 未来3年聚焦产品迭代与市场拓展,计划新增Y条产线提升产能;加大研发投入,推出Z款创新产品;深化上下游合作,目标营收年均增长XX%,稳步扩大市场份额。
阅读 145
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老师 我想请教个问题 我8月的利润表本年累计数是10255962.47元 本期数是1672090.02元 那我7月份的本年累计数是应该是多少 本期数是多少呀 这个怎么计算 麻烦写下公司 一下子头懵了不知道怎么算了
宋生老师
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提问时间:10/16 13:39
#CPA#
你好,你用8月的累计减去本月的就是7月的累计。
阅读 177
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控股公司的税怎么报,控股公司下面有一个分公司
小菲老师
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提问时间:10/16 12:23
#CPA#
同学,你好 分公司是独立核算的??
阅读 155
收藏 1
请贾苹果老师回答谢谢,其他人勿接,否则差评谢谢,请问收到贷款贴息收入怎么做账
apple老师
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提问时间:10/16 11:57
#CPA#
同学你好,我给你解答
阅读 158
收藏 0
图1的等待期做分录,为什么图2的等待期21年不用做分录? 请详细解答,谢谢。
张老师
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提问时间:10/16 10:19
#CPA#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.权益结算的股份支付,等待期每个资产负债表日确认费用的分录: 借:管理费用 贷:资本公积——其他资本公积 2.因为股份支付计划从22年开始执行,21年还没有开始所以不进行处理 祝您学习愉快!
阅读 174
收藏 0
小规模纳税人销售使用过的小汽车安多少税率交税,已经去二手车市场开发票了
小菲老师
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提问时间:10/16 10:16
#CPA#
同学,你好 增值税按照1%
阅读 171
收藏 1
王老师你好!请教下,个体户定期定额纳税申请表,应税项(2)这里填写的是开票价税金额吗?
小菲老师
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提问时间:10/16 10:13
#CPA#
同学,你好 有申报表截图吗??具体哪一栏?
阅读 287
收藏 0
老师,你好,小规模纳税人,开票内容是*娱乐服务*其他业务费报增值税的时候是填在货物及劳务还是服务、不动产那一列
文文老师
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提问时间:10/16 09:51
#CPA#
那无票收入呢 也是填写这一栏吗
阅读 271
收藏 1
500万元以下设备器具一次性税前扣除政策,从哪些方面审核是否符合条件?需要留存哪些资料?
欧阳老师
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提问时间:10/16 07:40
#CPA#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 参考一下税法二教材中针对该条件、资料等的内容的介绍: 祝您学习愉快!
阅读 126
收藏 1
厂房整体抵押给担保公司3000万,自己公司向银行贷款1500万,担保公司担保,还有1500万替其他3个公司担保1500万,也是担保公司担保,这个可以吗?是不是不用做二押三押,整体抵押也是可以的
董孝彬老师
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提问时间:10/16 07:36
#CPA#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 172
收藏 1
1.正常来说企业所得税年报折旧明细表中的第1列资产原值与第4列的资产计税基础应该是一致的,对吗?2.哪些情况下这两者会“不一致”、且是正确的?
汪老师
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提问时间:10/16 07:35
#CPA#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.对。正常情况下,企业所得税年报折旧明细表中的第1列资产原值与第4列的资产计税基础应该是一致的。资产原值是企业取得资产时的入账价值,计税基础通常也是按照取得资产时的实际成本确定,所以一般二者相同。2.以下情况可能导致二者不一致且是正确的:-企业接受捐赠的资产,会计上可能按照公允价值入账,而税法规定可能有不同的计税基础确定方式。-企业对资产进行评估增值,会计上可能调整资产账面价值,但计税基础一般仍按历史成本,不会因评估增值而改变。 祝您学习愉快!
阅读 483
收藏 3
请贾苹果老师回答谢谢!为什么计提的个税与实际申报的个税会有差异,什么原因
apple老师
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提问时间:10/15 17:08
#CPA#
同学你好,我给你解答
阅读 135
收藏 1
老师,第三季度所得税申报自营出口收入和增值税主表里数据不一样,要怎么操作?
宋生老师
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提问时间:10/15 15:30
#CPA#
你好,这个要看是什么原因引起的。
阅读 159
收藏 1
请贾苹果老师回答谢谢,其他人勿接,科目级次4-4-3-2是什么意思,若科目不够用怎么办
apple老师
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提问时间:10/15 14:38
#CPA#
同学你 好, 我给你解答
阅读 150
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