关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
出口退税,自检显示申报的美元离岸价超过报关单电子数据中的某某金额,这是什么情况,老师?
郭老师
|
提问时间:03/04 12:16
#税务师#
再去核实一下你出口退税申报里面的Fob价格和报关单里面的是不是一样 看一下是不是换算不对,还有注意一下是不是都是人民币或者是美金
阅读 295
收藏 1
请问老师,甲单位出租的房屋,装修包括三个部分:①装修管理费,②真正的建筑服务发票的装修费,③购买的里面的家具。请问这三个部分,哪些需要进入长期待摊费用摊销呢。
家权老师
|
提问时间:03/04 11:41
#税务师#
家具等可以移动的计入固定资产
阅读 205
收藏 0
老板要求和自身新注册的公司,公司之间进行做个合同,且开票,等用完后,再红冲,原因是新公司需要一下凭证,需要配合。这算虚开吗?
文文老师
|
提问时间:03/04 11:10
#税务师#
先开,再红冲,问题不大。
阅读 231
收藏 0
股权转让,公司股权转让给个人,转让价格要最低要求吗?公司转股给个人,需要申报什么税?
文文老师
|
提问时间:03/04 11:08
#税务师#
公司转股给个人,交印花税
阅读 209
收藏 1
您好,老师,公司是90%外资股东,现购入境外网站使用权5年,那公司经营范围需要加什么?需要办理什么许可证?
小菲老师
|
提问时间:03/04 09:13
#税务师#
同学,你好 购入境外网站使用权5年,是为了出售吗?
阅读 182
收藏 1
老师,您好!小张2月份的工资为12000元,除了5000以外,无其他扣除,请问2月个税为多少呢?
卫老师
|
提问时间:03/03 15:36
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 在计算个人所得税时,工资、薪金所得以每月收入额减除费用五千元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额,为应纳税所得额。小张2月工资12000元,无其他扣除,其应纳税所得额为12000-5000=7000元。 对照个人所得税税率表,不超过36000元的部分,税率为3%,速算扣除数为0。所以小张2月应纳个税为7000×3%-0=210元。 综上,小张2月个税为210元。 祝您学习愉快!
阅读 363
收藏 2
老师,员工10月份离职,工资2月份才发,正常情况下怎么操作呢
家权老师
|
提问时间:03/03 14:52
#税务师#
补申报工资的时候: 对于人员离职后需要补发工资情形,需要在人员信息【任职受雇从业信息】中勾选“是否离职后补发工资”为“是”,且“补发税款所属月份”选择对应的税款所属期,即可后期为已离职人员补发工资进行个人所得税代扣代缴申报。
阅读 289
收藏 1
付职工子女医疗报销款,请问老师,这个需要合并工资申报个税么?
文文老师
|
提问时间:03/03 14:40
#税务师#
若有发票,不用并入申报个税
阅读 201
收藏 0
问题一:老师麻烦问一下,我们企业收到别人给我们抵账回来的一套房产,那个房产当初过户给我们的时候开的是增值税专用发票,进项税我们也已经抵扣了,现在房产用不到了需要出售,想问一下,当初购买时候已经抵扣的进项税金需要转出吗? 问题二:我们现在出售房产,产生收益,企业所得税在汇算清缴的时候购进房产的成本可以抵扣吗?需要调整吗?我们企业是技术服务行业。
郭锋老师
|
提问时间:03/03 14:20
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 问题一:不需要进项转出。进项税额通常在购入房产时就已经抵扣过了,在增值税的处理中,一般纳税人取得不动产时,可以按规定抵扣进项税额。当企业出售房产时,若之前已正常抵扣进项,且又开票产生了销项,就不需要做进项转出。 问题二:可以抵扣,无需调整。这里属于企业购置房产,在税前是可以扣除的,无需缴纳企业所得税,也不需要进行调整。 祝您学习愉快!
阅读 333
收藏 1
请问老师,丙公司计提职工教育经费,支付给上级乙公司,然后乙公司再支付给上级集团甲公司。但是丙公司没有取得发票。请丙公司可以在企业所得税汇算清缴前扣除么。
小菲老师
|
提问时间:03/03 13:00
#税务师#
同学,你好 那不可以的
阅读 228
收藏 1
请问老师,委托方甲单位,受托方乙单位,合同约定乙单位负责管理甲单位的房屋,租金发票乙单位开给租户。合同期间10年,乙方按照固定的租金收益分甲方,但是合同停止执行了。乙方还有收益40万没有给到甲方,说是抵消往来了,请问怎么做账。
小菲老师
|
提问时间:03/03 09:57
#税务师#
同学,你好 抵消往来。 借:应付账款 贷:应收账款
阅读 207
收藏 0
老师,老板向其他公司购买河砂,说是优惠没发票,请问怎么算要发票还是不要发票合算呢?(董孝彬老师)
朴老师
|
提问时间:03/02 22:29
#税务师#
没发票,成本不能扣,要多交25%企业所得税。 卖家收的税点低于25%,就要发票;高于25%再考虑不要。 河砂这类一定要发票更划算。
阅读 239
收藏 1
税务师备考学习怎么安排科目合理
刘艳红老师
|
提问时间:03/02 21:04
#税务师#
您好,你是一年考五门吗?
阅读 238
收藏 1
老师,固定资产总额400万,汇算清缴前能有200多万的发票,去年计提折旧20万,还需要调增吗
朴老师
|
提问时间:03/02 20:21
#税务师#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 266
收藏 0
老师 ,您好!请问收到一张电子普通发票,左上角注明了:自产农产品销售,税率免税。那么这张发票,1、还需要对方开具农产品自产自销的证明吗?2、受票方可以抵扣增值税吗?如果可以,税率为9%吗?税额=票面金额*9%吗?
小王老师
|
提问时间:03/02 16:00
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.不需要;2.可以抵扣,可能是9%,也可能是10%,需要根据实际情况确定。 祝您学习愉快!
阅读 466
收藏 2
账上亏损是库存结转多了申报表上交税了,汇算时候调增了,这样会导致增值税税少交吗
文文老师
|
提问时间:03/02 10:46
#税务师#
不会,汇算的是企业所得税,不是增值税
阅读 220
收藏 1
25年确认了2054156.52元的无票收入,税费20541.56 ,价税合计2074698.08元,升级为一般纳税人, 26年1月开具(1个点税率发票254327.37,税价合计256870.64,6个点税率861032.4,价税合计912694.33),1月税费正常缴纳,26年2月 开6个点税率发票828307.99,价税合计878006.47),因项目收入调整,25年少报了价税合计39435.38的收入(发票2月已开出),3月纳税申报 无票收入负数填列254327.37+(912694.33+878006.47-39435.38)/1.01,这个可行吗?
董孝彬老师
|
提问时间:03/01 17:26
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 309
收藏 1
请问老师,甲物业公司,有工程款的销项,请问新增值税法对此有影响么?物业公司工程款销项,需要注意什么?
家权老师
|
提问时间:03/01 10:05
#税务师#
...
阅读 229
收藏 1
您好。公司购买经营用房需缴纳哪些税费,税点多少
董孝彬老师
|
提问时间:02/28 21:31
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 630
收藏 3
老师,成本的直接费县有哪些。间接费用有哪些
刘艳红老师
|
提问时间:02/28 20:12
#税务师#
您好 直接费用:指能够分清产品归属,直接计入产品成本的费用。包括直接材料(如原材料、辅助材料、备品备件、燃料及动力等)、直接工资(生产人员的工资、补贴)、其他直接支出(如福利费) 间接费用:指不能直接计入产品生产成本的费用,通常包括车间管理人员的工资和福利费、折旧费、修理费、办公费、水电费、机物料消耗、劳动保护费等。此外,间接费用还包括施工现场管理人员的人工费、教育费、办公费、差旅费、固定资产使用费、管理工具用具使用费、保险费、工程保修费、施工队伍调遣费、流动资金贷款利息等
阅读 249
收藏 1
老师 ,您好!请问银行贷款利息发票新的增值税法可以开专票吗?
郭锋老师
|
提问时间:02/28 16:04
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 银行贷款利息可以开具增值税专用发票,但对应的进项税额仍暂不得从销项税额中抵扣。 祝您学习愉快!
阅读 454
收藏 0
公司做股权转让,报表上其他应付款1000多万,亏损也一千多万,这个会有影响吗
刘艳红老师
|
提问时间:02/28 14:14
#税务师#
您好,这个税务局可能会查账,会问其他应付款为什么这么多
阅读 234
收藏 0
老师您好,出口退税的合同和提交给银行收汇的合同不一致可以吗
郭老师
|
提问时间:02/28 13:00
#税务师#
差异多少?会不会是有手续费的差异 最好不要这么做,因为你需要根据这个收汇单申报出口退税税
阅读 217
收藏 1
你好老师。我问个实物的问题,就以下的数据(一个旧股东认缴115万元,实缴0元。公司报表:资本公积-溢价3000万,是当时新股东增资的溢价,未分配利润30万,盈余公积50万)。现在这个认缴115万的旧股东要0元撤走,如果定义将股份出售给原先的一个个人股东。旧股东是不是要缴纳(3000+30+50)*最新战股比例*0.2,是这样算吗? 另外如果是这个股东要撤资,那企业就是减资,减资的个人所得税是百分之10对吧。而且是先息后本,这里减资的话是只算未分配利润的数么还是说资本公积那个溢价和盈余公积也要加上。 以上情况不考虑资本市场估值等情况,这边就只是一个普通的有限责任公司。
董孝彬老师
|
提问时间:02/28 12:53
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 213
收藏 1
老师,请问销方发起红冲,我们购买方怎么都没有确认,看系统已经显示负数了呢,我们已认证抵扣(朴老师)
朴老师
|
提问时间:02/28 12:40
#税务师#
同学你好 是数电发票吗?还是电子普票
阅读 249
收藏 1
老师 ,出口退税没退的按内销的话 ,是按报关单总金金额*0.13补税吗?
文文老师
|
提问时间:02/28 11:44
#税务师#
是,是按报关单总金额*0.13补税
阅读 245
收藏 1
请问老师《财政部税务总局公告2026年第10号》的第三条第(二)款第3点规定“出租其2016年4月30日前取得的不动产”中的“不动产”包含2016年4月30日前取得的土地使用权吗?,若是不包含土地使用权,那出租土地使用权是按不动产租赁9%或简易5%计税,还是租赁无形资产6%来计税。
卫老师
|
提问时间:02/28 11:28
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不包含,政策将出租不动产、转让土地使用权作为并列独立事项分别规定,出租老土地使用权应参照该条款下转让老土地使用权的对应政策适用简易计税。 对于出租土地使用权的计税,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的土地使用权,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算缴纳增值税;如果是2016年5月1日后取得的土地使用权,应按照一般计税方法,适用9%的税率计算缴纳增值税。而6%的税率通常适用于现代服务等部分应税行为,土地使用权出租不在此列。 祝您学习愉快!
阅读 751
收藏 3
请问老师,如果不包含土地使用权,那出租土地使用权是按不动产租赁按9%或简易5%来计税,还是按出租无形资产6%呢
周老师
|
提问时间:02/28 11:25
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 出租土地使用权属于出租无形资产,一般情况下适用税率为6%。不过如果是一般纳税人出租2016年4月30日前取得的土地使用权,可选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 祝您学习愉快!
阅读 285
收藏 1
请问老师,股权转让收入、债权转让收入、投资收益、非保本理财收益、与销售无关的财政补贴收入、保险理赔收入、违约金收入、捐赠收入、债务豁免收入、汇兑收益、货物期货平仓收益、无法支付的应付账款收入”哪些是不得抵扣非应税交易?
周老师
|
提问时间:02/28 11:23
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 股权转让收入:不得抵扣非应税交易。 2.债权转让收入:不得抵扣非应税交易。 3.投资收益:视情况而定,如果是股息红利等权益性投资收益,可能属于免税或不征税项目,但如果是转让投资产生的收益,不得抵扣非应税交易。 4.非保本理财收益:不征收增值税,因此不属于非应税交易抵扣范围。 5.与销售无关的财政补贴收入:不属于增值税应税项目,不得抵扣非应税交易。 6.保险理赔收入:不属于增值税应税项目,不得抵扣非应税交易。 7.违约金收入:如果与销售货物或提供劳务有关,可以抵扣;如果与非应税交易有关,则不得抵扣。 8.捐赠收入:不属于增值税应税项目,不得抵扣非应税交易。 9.债务豁免收入:不属于增值税应税项目,不得抵扣非应税交易。 10.汇兑收益:如果与销售货物或提供劳务有关,可以抵扣;如果与非应税交易有关,则不得抵扣。 1货物期货平仓收益:属于增值税应税项目,可以抵扣。 12.无法支付的应付账款收入:不属于增值税应税项目,不得抵扣非应税交易。 祝您学习愉快!
阅读 369
收藏 2
我公司是国有企业,占有一个爆破公司股权61%,现在想转让31%的股权给爆破公司另一个股东,我公司是否需要通过产权中心公开交易呢?
文文老师
|
提问时间:02/28 10:16
#税务师#
是转让股权,不用通过产权中心
阅读 246
收藏 0
上一页
1
...
54
55
56
57
58
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问