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老师:3月成立农机专业合作社、10月份到税务局登记办理,4季度申报时、本季度开出20万免税发票,但收入是全年167万、合作社自产自销免增值税和所得税,这样申报时还免吗
郭老师
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提问时间:01/15 18:44
#税务师#
你好,你们是自己自产自销的是吗?是的话免
阅读 246
收藏 1
注册资本增加应该交印花税吧,应该选择哪个税种
家权老师
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提问时间:01/15 17:56
#税务师#
那个是营业账簿印花税
阅读 223
收藏 1
请问我2023年:和2022年在汇算清缴时做了调增,现在怎我分录
文文老师
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提问时间:01/15 17:45
#税务师#
只是调增,不用做分录,涉及补税或退税,才要做分录
阅读 364
收藏 2
自然人股东撤资怎么申报税金?请参考附件
范老师
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提问时间:01/15 17:25
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是需要申报的; 按照税务机关的要求,填写个人所得税申报表,并附上相关证明材料。提交申报表:将填写好的申报表及相关证明材料提交给税务机关进行申报。 祝您学习愉快!
阅读 482
收藏 0
个人所得税计算方式
宋生老师
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提问时间:01/15 16:08
#税务师#
累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额
阅读 260
收藏 1
老师您好,请问加油站卖油不经过加油机直接卖掉,进货还有销货都有开发票这样的操作可以吗?就是加油站进了一车的油,然后不卸到加油站的罐子里,直接卖给第三方,这样可以吗
郭老师
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提问时间:01/15 15:49
#税务师#
可以的 可以这么做的
阅读 317
收藏 0
如果2025年1月勾选了2024年10-12月的进项发票4万多,但是还有些没勾选的 ,要不要做进凭证里面?
宋生老师
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提问时间:01/15 15:27
#税务师#
你进入到待认证进项税就可以了。
阅读 504
收藏 0
老师,员工工资 6000,个税 30 元,分录这样写 借 管理费用-工资 6000 贷 应付职工薪酬-工资 6000 发放工资 借 应付职工薪酬—60000 贷 应交税费-个人所得税 30 银行存款 5970 缴纳个税 借 应交税费-个人所得税 30 贷 银行存款 30
东老师
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提问时间:01/15 15:22
#税务师#
你好,没错的,是这么做的
阅读 556
收藏 2
想问下,企业所得税在当季度可不可以不做计提?
家权老师
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提问时间:01/15 15:11
#税务师#
那个是在下个季度初交,所以要在季末计提
阅读 647
收藏 3
老师:成立农机专业合作社(小规模)计提印花税、分录设置时没有应交税金科目、我应该设置在负债科目,求分录、我是用咱快账软件
小菲老师
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提问时间:01/15 14:30
#税务师#
同学,你好 没有应交税金科目,那最好增加一下。 如果不增加的话,那就直接做缴纳的分录
阅读 261
收藏 1
老师,请问股权转让,无偿转让。需要零申报印花税吗
郭老师
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提问时间:01/15 12:20
#税务师#
不能 安注册资本缴纳印花税
阅读 360
收藏 0
老师我公司与出租方A签订的租赁合同,出租方A交房产税,我公司又免租租给B公司了,那我公司与A我公司交了花税,还需要交什么税吗,B还需要交什么税
郭老师
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提问时间:01/15 11:26
#税务师#
你好,你和A公司签订的租赁合同,你们交了印花税,什么都不需要交了。
阅读 406
收藏 2
请问老师,人力资源服务*劳务派遣,为啥有的企业选择全额开票6%,而不是选择差额5%,如果选择6%全额开票,要全额申报的,岂不是多缴纳税款吗?
小菲老师
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提问时间:01/15 11:13
#税务师#
同学,你好 全额开票,就是可以抵扣进项,有些企业能获得足够多的进项
阅读 562
收藏 2
老师好,我单位收到专票已抵扣,但是未报账,对方单位又红冲了,会计分录怎么做,谢谢
宋生老师
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提问时间:01/15 10:05
#税务师#
你好,这个要看你当时拿到发票的时候是怎么做的凭证。才能确定现在的凭证怎么做
阅读 225
收藏 1
上午好,老师,申报工资时有一位兼职人员工资是在一般劳务报酬所得哪里申报吗?
东老师
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提问时间:01/15 09:28
#税务师#
就是在个税申报系统里里面有个劳务费申报
阅读 347
收藏 1
新的增值税法出台了,今年的考试考什么,考旧的还是考新的?
范老师
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提问时间:01/15 08:09
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里需要根据教材下发后才可以确定,建议我们先学习其他的章节,等教材下发后再重点学习增值税的内容。 祝您学习愉快!
阅读 558
收藏 2
老师你好,公司才成立就接了一个亿的业务,怎么做税筹呢,需要成立两个子公司吗
王雁鸣老师
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提问时间:01/14 22:12
#税务师#
同学你好,建议根据具体业务内容做税筹,或者,找个税筹公司来处理。
阅读 333
收藏 1
小规模纳税人 报税的时候按照电子税务局发票数报税 还是按收入报税
小正老师
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提问时间:01/14 18:00
#税务师#
您好,如果没有未开票收入,按电子税务局的发票数报税就可以
阅读 499
收藏 2
行业税负,怎么算应该交多少税啊?
宋生老师
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提问时间:01/14 17:39
#税务师#
你好,这个从来没有过明确的规定。 企业根据实际情况来就可以了。一般增值税不低于2%,所得税不低于千分之五,小微企业
阅读 497
收藏 0
老师,按2000元/吨。利息年化5厘,放到5月底。6月底成本各是多少。
夏沐
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提问时间:01/14 17:20
#税务师#
年化利息5厘指的是年化利率为0.5%。5月低(2000+2000*0.5%*5/12),6月底(2000+2000*0.5%*6/12)
阅读 212
收藏 1
请问我公司采用小企业会计准则,22年已入成本的一张发票需要红冲,请问需要修改22年的企业所得税汇算申报表?
郭老师
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提问时间:01/14 17:09
#税务师#
你好,能修改最好还是修改,修改不了的话,你就在今年汇算清缴的调增。
阅读 272
收藏 0
入股基金公司涉及到哪些税费
Helen老师
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提问时间:01/14 16:59
#税务师#
同学好,入股时不涉及什么税,有收益时交税
阅读 176
收藏 1
居民企业购买基金都是涉及哪些税费
张瑞雪老师
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提问时间:01/14 16:56
#税务师#
你好,印花税都在交易的时候代扣代缴了。剩下的就是增值税和所得税了。
阅读 325
收藏 1
上个月12月收到进项发票未收到货物,开的销项发票,也没有发货,,12月开的销项发票在今年1月已经红冲,这种账务怎么处理,怎么报税呢
郭老师
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提问时间:01/14 16:45
#税务师#
借应收账款 贷预收账款 应交税费,应交增值税 增值税需要填写销售额,所得税不填写
阅读 246
收藏 1
去开的票今年才冲红是不是还是要算去年吗?
家权老师
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提问时间:01/14 16:34
#税务师#
是的,那个收入还是算去年的
阅读 300
收藏 1
请问老师,企业所得税汇算清缴,无发票的调增,政策依据是什么?
朴老师
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提问时间:01/14 16:07
#税务师#
主要依据是《国家税务总局关于发布 <企业所得税税前扣除凭证管理办法> 的公告》(国家税务总局公告 2018 年第 28 号)。 企业应在汇算清缴期结束前取得税前扣除凭证。 境内支出属于增值税应税项目,对方是已办税务登记的纳税人,以发票作为扣除凭证;对方是无需办税务登记单位或小额零星经营个人,可用代开发票或收款凭证及内部凭证作为扣除凭证。 应当取得而未取得发票等凭证,若支出真实已发生,汇算清缴期结束前补开、换开后符合规定的可扣除。 汇算清缴后发现未取得凭证等情况,企业按规定补开、换开或提供证实支出真实性的资料。无法按规定提供的,相应支出不得在发生年度扣除。 以前年度未取得凭证且未扣除的,在以后年度取得符合规定凭证等,可追补至支出发生年度扣除,追补不超五年。
阅读 194
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老师:农民合作社对外承包130垧地、承包费如何入账,求会计分录、进长期待摊费用、如何分摊
宋生老师
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提问时间:01/14 16:00
#税务师#
您好,这个能承包多长时间了?
阅读 304
收藏 1
你好,老师,请问建行开户优享属于什么费用?怎么做分录?摘要怎么写?
家权老师
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提问时间:01/14 15:54
#税务师#
摘要:建行开户优享费 借:财务费用-手续费 贷:银行存款
阅读 294
收藏 1
老师:新成立农民合作社成员,不是按月发工资,农忙时没有雇人,就是自己干、本想挣钱分红、年底但亏损、个税如何申报
郭老师
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提问时间:01/14 15:52
#税务师#
你好,到了退休年龄嘛?到了退休年龄你就按工资,没有到的话需申报的劳务报酬。
阅读 234
收藏 1
老师印花税现在什么政策
宋生老师
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提问时间:01/14 15:33
#税务师#
您好,小规模和小微企业可以减半
阅读 164
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