00:10:00
问题已解决
一般纳税人公司，进项成本发票是2023年的发票专票，但是进项税额是到2024年才认证才抵扣，发票录在2023年，是要设进项税额待认证待抵扣明细科目是吧
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好对的
应交税费待认证
05/22 18:38
84784974 
05/22 18:41
是这样嘛 应交税费-应交增值税-进项税额待认证
郭老师 
05/22 18:41
应交税费待认证，他是二级科目。
84784974
05/22 18:43
哦哦，直接设二级科目， 也不需要设待抵扣这个科目吗
郭老师
05/22 18:44
是的对的是的对的。
84784974
05/22 18:51
等到2024年抵扣，正常把这个待认证科目冲了，也是不需要再设什么科目了吗 2024年是不是应该把待认证转成已认证？
郭老师
05/22 18:52
借应交税费应交增值税进项，
贷应交税费待认证。
84784974
05/23 09:59
老师，为什么要设应交税费待认证在二级科目，不是在应交增值税下面的三级科目呢
郭老师
05/23 10:00
好，因为这个是没有认真的规定呀。
郭老师
05/23 10:00
因为这个是没有认证的规定，就是这么做。
阅读 9034
描述你的问题，直接向老师提问
1011
意见反馈
