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提完折旧的固定资产进行清理,剩余的残值转入了营业外支出,这部分可以所得税税前扣除吗
文文老师
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提问时间:05/17 10:21
#税务#
这部分可以所得税税前扣除
阅读 232
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A客户帮B做工程,然后B找保理公司融资支付客户工程款,不符追索权,分录应该怎么做呢?
宋生老师
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提问时间:05/17 10:19
#税务#
您好!你要确认是做哪个公司的账务处理,才好说啊
阅读 552
收藏 2
之前开了个人代开了一个一万多的发票,现在要缴纳20%的劳务税,请问个人劳务报酬+工资全年已经超过6万元,之前缴的税可以全额退吗?
东老师
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提问时间:05/17 10:19
#税务#
你好,不一定全额退,但是肯定会退一点。
阅读 228
收藏 0
我们公司在19年的时候取得了十二份专票(设备发票,费用发票)当时会计在19年度已做进项税额认证,未抵扣,而且没有入账,企业所得税也没有申报这些发票,现在应该怎么处理税务及账务处理,留底税额还可以抵扣吗
郭老师
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提问时间:05/17 10:12
#税务#
你好,现在还有这些设备是吧?如果是的话,你现在补上就行,还可以继续抵扣的。
阅读 253
收藏 1
我公司2022年度纳税信用是B级,2023年度降到M级,2023年营业收入是184.00,为什么会降级呢?
郭老师
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提问时间:05/17 10:12
#税务#
你好,你去看一下你扣分标准里面都扣了哪些?
阅读 211
收藏 1
我们企业在19年的时候有取得专票(有固定资产,也有费用票),当时会计已认证,但是未入账,企业所得税也未体现这些费用,现在应该如何处理账务及税务
东老师
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提问时间:05/17 10:07
#税务#
你好,现在入账通过以前年度损益调整入账
阅读 229
收藏 1
收政府工业扶持专项补贴,是否需要交增值税
宋生老师
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提问时间:05/17 09:49
#税务#
你好!这个不用交增值税了
阅读 307
收藏 1
老师:首次申报汇算清缴,需要准备资产负债表、利润表、科目发生及余额表,还要准备些什么材料吗?报表是直接导第四季度的财务报表提交吗?
微微老师
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提问时间:05/17 09:41
#税务#
你好,不是直接导入第四季度的报表的,你要看你们有没有纳税调整的事项。如果你是第一次做,建议先去看下和汇算相关的课程。
阅读 590
收藏 2
单位个人所得税明细申报表在哪里打印
刘艳红老师
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提问时间:05/17 09:38
#税务#
您好,在自然人电子税务局上面
阅读 262
收藏 1
老师您好,公司现在是这个情况,2022年报审计研发费用是3000万元,2023年做高新认定(2020-2022)专项报告中2022年研发费是400万元,占收入比例为6.05%。2023年年报审计研发费用是4000万元,2022年汇算清缴时高新明细表中按年报数3000万填写了,那2023年汇算清缴时3年的研发费用应该按认定的口径填写还是年报数填写呢?如果按认定填写,那前两年的研发费用就不一样了呢,这样需要怎么申报好呢?
朴老师
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提问时间:05/17 09:28
#税务#
年报审计中的研发费用数据反映了公司在一个财政年度内的实际研发投入情况,这是基于公司实际的研发活动和支出进行的审计和核算。而高新认定中的研发费用数据则是用于评估公司是否符合高新技术企业的标准,享受相应的税收优惠和政策支持。 对于您提到的情况,2022年年报审计的研发费用是3000万元,而高新认定专项报告中2022年的研发费用是400万元。这可能是因为高新认定中对研发费用的定义、范围或计算方法与年报审计有所不同。 在2023年汇算清缴时,您需要根据具体的填报要求和规定来确定研发费用的填写方式。一般来说,如果高新认定和税务部门对研发费用的填报有明确规定,您应该按照这些规定来填写。如果规定不明确或存在冲突,您可能需要与税务部门或相关机构进行沟通,以确定最合适的填报方式。 对于前两年的研发费用不一致的问题,您可以考虑在申报时进行说明。例如,在申报表中注明年报审计和高新认定中研发费用数据的差异,并解释原因。
阅读 268
收藏 1
无形资产投资入股(包括发明专利),如何缴纳增值税?
邹刚得老师
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提问时间:05/17 09:26
#税务#
你好,这里投资方是单位,还是个人?
阅读 226
收藏 1
民办非企业的年报中的,业务活动流量表中本月数是12月还是填1至12月。
朴老师
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提问时间:05/17 09:25
#税务#
在民办非企业的年报中,业务活动流量表里的“本月数”通常指的是会计期间的本月实际发生数。然而,在年度报告中,这个“本月数”可能会被特别指定为整个会计年度的累计数,即1月至12月的总和,而不是单独的一个月份。 具体来说,如果是编制年报,那么通常需要填写的是整个年度的数据,也就是1月至12月的累计数据。这样做是为了展示整个年度的业务活动现金流量情况。
阅读 232
收藏 1
申报高新技术企业之前会被查账吗?
东老师
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提问时间:05/17 09:22
#税务#
你好,这个是并不会查账。
阅读 242
收藏 0
变更股东 那申报个税这个是公司给原股东申报
家权老师
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提问时间:05/17 09:17
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 560
收藏 2
因公司预计会在下月大量招收临时工,部分临时工工资需要用现金发放工资,公司正常帮员工申报个税。那么现金发放工资需要注意什么?怎么样才算符合政策法规?
郭老师
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提问时间:05/17 09:17
#税务#
你好,薪金发放的工资需要有个人签字,让他本人签字。有些税务局他不认可,你最好提前问一下你税务局那边。
阅读 244
收藏 1
甲公司有一家自己开的快手店铺,请乙公司来运营店铺,双方约定毛利分成,毛利是正数时,甲公司留下自有利润后剩下的全部付给乙公司,毛利是负数时,乙公司需向甲公司付款补足利润,乙公司补足的这部分要交增值税吗
小林老师
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提问时间:05/17 09:06
#税务#
你好,不需要缴纳增值税
阅读 255
收藏 1
如果所有者权益表不填,岂不是与资产负债表不平吗?
宋生老师
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提问时间:05/17 08:17
#税务#
您好!是的。这样是不平的
阅读 362
收藏 2
老师您好: 请问我已完成手册核销也读入了税务反馈,为什么手册核销后,应调整免抵税额,做免抵退时,汇总表进料加工核销应调整免抵退税额没有数据,是什么原因?
朴老师
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提问时间:05/17 08:13
#税务#
1.数据同步问题:可能税务系统在处理您的核销申请和免抵退税申请时,数据没有实时同步。这可能导致在免抵退税时,系统未能及时获取到手册核销后的应调整免抵税额。您可以等待一段时间后再次尝试,或者联系税务机关确认数据是否已经同步。 2.填报问题:在填写免抵退税申请时,可能存在填报错误或遗漏。例如,您可能没有正确填写应调整免抵税额或者漏填了相关项。请仔细检查您的免抵退税申请表,确保所有信息都已正确填写。 3.系统问题:可能是税务系统的技术问题导致无法正确计算或显示应调整免抵退税额。
阅读 218
收藏 1
老师您好,企业己经取得了高新证书,但只有极少数的项目属于自主研发项目,大多数都是承接外部的研发项目(帮外单位研发,不是委托外部研发),但财务处理时,将帮外部研发发生的相关支出也记入到研发费用,然后加计扣除的金额会远远小于汇算清缴的期间费用表中的研发费用金额,这个必须要把数据保持一致吗?还是这种企业就不符合高新企业呢?谢谢您 !
王璐璐老师
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提问时间:05/17 06:38
#税务#
你好,帮别人研发不可以作为自己企业的研发费用,去加计扣除的呀
阅读 365
收藏 2
这两个车间,成本差异,一个节约一个超支??还是我算错了,是的话,分录怎么做
薛薛老师
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提问时间:05/16 22:15
#税务#
勤奋努力的学员您好!没看到问题哦
阅读 739
收藏 3
工会经费可以抵扣进项税吗
小锁老师
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提问时间:05/16 22:15
#税务#
您好,这个是可以的哈
阅读 417
收藏 2
老师您好,我们公司去年,有对非职工支付劳务报酬费800,个税0,但是没有进行代扣代缴,那这一部分是做发放属期的报表更改吗,更改完会产生罚款或者滞纳金吗
小锁老师
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提问时间:05/16 21:38
#税务#
您好,这个是可以更正的,不影响的这个
阅读 375
收藏 2
同一地级市,我可能是a镇本地人,我跑到b镇去工作发展,因为在a镇我是本地人,房子是在父母的名下,但是到了b镇我就没有房子了。所以这些情况是怎么判定的呢?可以做房租扣除吗?
王晓晓老师
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提问时间:05/16 19:39
#税务#
你自己名下没有房子,你有租房子,那就可以做房租的专项扣除
阅读 568
收藏 2
老师好 公司开具的利息发票在主表是填列在哪项
郭老师
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提问时间:05/16 18:50
#税务#
你好,在第一行里面填写的不填写明细,因为他没有服务。
阅读 435
收藏 2
请问增值税零申报,没有销项税也没有进项税,申报前需要在电子税务平台进行统计确认吗,如果没有确认已经申报了该怎么处理呢
小小霞老师
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提问时间:05/16 18:20
#税务#
你好,这个可以不用统计确认的呢
阅读 472
收藏 2
甲公司购进生产设备一台,专用于职工食堂使用,增值税专用发票上注明的金额为 200 万元,税额为26万元。当年已计提累计折旧22.6万元,假设净残值为0,12月份该设备改变用途,用于生产某产品,则应当可以抵扣的进项税额为多少? 请老师帮忙计算此题
郭老师
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提问时间:05/16 18:01
#税务#
你好,稍等我算一下的
阅读 347
收藏 1
老师,电商行业的广告服务-推广费(抖音投流费开具的发票)这个税前扣除是销售收入*15%,电商 行业这方面跟正常的生产企业是一样的税前扣除只有收入15%吗
东老师
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提问时间:05/16 17:57
#税务#
对,也只能是按照15%的比例扣除。
阅读 420
收藏 2
由于货物质量问题导致的赔偿款,没有发票,只有对方给开的索赔单据,可以税前扣除吗
刘艳红老师
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提问时间:05/16 17:56
#税务#
您好,收据是不可以抵税的
阅读 284
收藏 1
老师,收回外账应该怎么处理呢
家权老师
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提问时间:05/16 17:52
#税务#
借:银行存款 贷:应收账款
阅读 310
收藏 1
2020年12月份股权转让工商已变更,税务没有变更,请问现在怎么处理?
宋生老师
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提问时间:05/16 17:38
#税务#
你好,去找税务局的人备案了,看税务局是不是让你补税。
阅读 397
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