免费问答

这个账套上只有这个，是租的店面进行改装，装修用的费用，这样改怎么看啊

您好，那咱得点开凭证明摘要了，我凭经验看 填在  其他 

我看了下，基本都是工程材料购买/劳务工时费/设计费，是要把这些发生额统计出来，填在原值上吗？

您好，是的，原值  和  摊销的金额都要填

老师，我看凭证摘要里还有很多摘要填的是2022年，2023年，所以实际发生时间跟填制凭证的时间有差别，这样有关系吗

您好，摘要不管他了，我们按账面上   长期待摊费用  借方累计金额填原值，贷方累计金额是摊销额

好的老师，我现在把“职工薪酬支出及纳税调整明细表”、“资产折旧、摊销及纳税调整明细表”填好了，然后“纳税调整项目明细表”、“企业所得税弥补亏损明细表”是系统自动取数，其他的表都没填，请问小微企业这样可以提交申报吗？

您好，纳税调整项目明细表的业务招待费，无票费用都是自已填 的，不是自动取数的

把这两个填进去可以申报了吗？但是我们没有无票费用，而且这个业务招待费的税收金额，会提示这个，填不上怎么办呢？

您好，业务招待费只填账载，税收金额是自已填的入，根据我们的收入，系统自行判断

啊，老师，就是业务招待的税收金额，我这里显示的是0诶。根据收入，是根据前面的收入明细表得出来的吗，这个因为我们是小微企业，我没填，还是说根据以往的季度申报嘞？

哦哦，那我们自已用收入*0.5%和实际发生的60%计算一个小的金额，自已填 小微企业只需要填列A000000《企业基础信息表》、A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》、A105000《纳税调整项目明细表》、A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》、A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》A106000《企业所得税弥补亏损明细表》、A107040《减免所得税优惠明细表》

老师，这个业务招待的账载金额我已经填上了，刚刚不是说，填税收金额的话会出现这个提示，然后把刚刚填的数清零嘞，这咋整？请问是自已用收入*0.5%和实际发生的60%，选一个小的金额嘛？

您好，继续填上账载，保存后退出，他可能会从利润表取数的，您先不填税收，退出后再进入

还是没有，我刚刚看了下申报的利润表，和这个账载金额是一样的，没有误差

您好，好的，、A105000《纳税调整项目明细表》  业务招待的税收金额还是没有的话，自已算好填入 企业实际发生的业务招待费的60%在不超过当年收入的5‰的部分允许在税前扣除。

我算了，业务招待费有一万六，乘60%=9600，但是当年收入的千分之五只有两千二，所以是不能税前扣除的对吧，还是要扣一部分税？

所以表上税收金额的0也不需要改了对吗？

您好，那税收那 列就是填 2200元，要纳税调增

唉，还是填不上，谢谢老师了

您好，填不上就是系统要自已取数，现在后面有问题取不到，您下周一再申报，周末没有人维护后台