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建筑企业外地预缴税款 增值税和附加税要分开抵扣么 分别在增值税附表四和附表五填写吗
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您好，是的，填写《增值税及附加税费申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）第3行“建筑服务预征缴纳税款 ”：由销售建筑服务并按规定预缴增值税的纳税人填写，反映其销售建筑服务预征缴纳税款抵减应纳增值税税额的情况。并将可以从本期增值税应纳税额中抵减的已缴纳的税款，按当期实际可抵减数填入《增值税及附加税费申报表（一般纳税人适用）》中第28栏“分次预缴税额”。
附表五是自动取数的，不用自己填
03/09 20:57
84785042 
03/09 21:03
像这个只能填写3119.27吗
84785042
03/09 21:05
我还有一张票也是2月份开的 但是完税是3.7号 完税证明也是3月7号 可以申报2月份的时候一起抵扣吗
廖君老师 
03/09 21:05
您好，是的，附加税是以3119.27为基数的
84785042
03/09 21:08
我还有一张票也是2月份开的 但是完税是3.7号 完税证明也是3月7号 可以申报2月份的时候一起抵扣吗
廖君老师
03/09 21:12
您好，可以的，所属期也是当月可以抵
84785042
03/09 21:13
填写3月份的这个完税就提示这个
廖君老师
03/09 21:16
您好，那现在的逻辑是看完税的日期了，我们就只能下月抵了
84785042
03/09 21:17
好的 如果本月没有开票 是等到开票当月再抵吗
廖君老师
03/09 21:18
您好，是的，留着以后开票抵的
84785042
03/09 21:19
谢谢老师
廖君老师
03/09 21:19
亲爱的朋友，您太客气了，祝您生活愉快！
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