问题已解决
我单位是事业单位,非义务教育学校,单位没有自己的对公账户,只有财政非税专户。每月出纳用个人的微信收到学生交的学费,月末提现到出纳的银行卡,再缴存到财政专户,最后报用款计划使用。 请问假设存入学费1万到财政,报用款计划5千,财政下达5千后开始付款。这几个流程的分录该怎么写呢?
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收到学生交的学费并存入出纳的银行卡: 借:银行存款(出纳的银行卡) 10000 贷:预收账款(学生学费) 10000 将出纳的银行卡中的学费提现到财政非税专户: 借:银行存款(财政非税专户) 10000 贷:银行存款(出纳的银行卡) 10000 向财政部门报用款计划,申请使用5000元: 借:部门预算(用款计划) 5000 贷:银行存款(财政非税专户) 5000 财政部门下达用款计划后开始付款: 借:银行存款(财政非税专户) 5000 贷:银行存款(出纳的银行卡) 5000
11/07 13:12
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11/07 13:16
老师你好,我们财政下计划是走的国库一体化支付哦,不是到个人的卡上。所以我想用应收账款。但是如果我借费用,贷其他应收款。我月度结转无法自动生成这块费用。
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朴老师
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11/07 13:21
那你就用你说的科目
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11/07 13:24
1️⃣收到学费 银行存款 其他应收款-财政 2️⃣存入财政专户 其他应收款-财政 银行存款 3️⃣收到财政的计划 事业收入 其他应收款 4️⃣付款 借 xx费用 贷 事业收入 我如果这样的话有问题吗?
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朴老师
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11/07 13:30
这样子做也可以的