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问题已解决
老师请问 跨年开票冲18年暂估成本 我分录是这样做的 1.先红冲 借：工程施工-材料 贷：应付账款 2.根据发票做：借：工程施工-材料 贷：应付账款，3.调整到损益类借：以前年度损益调整 贷：工程施工-材料 4.结转：借：利润分配 贷：以前年度损益调整 这样对吗 ？我现在出报表资产负债表 未分配利润是负数 感觉不对
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借：以前年度损益调整 贷：工程施工-材料 将以前年度损益调整转入利润分配-未分配利润 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2019 07/17 09:30
84785002
2019 07/17 09:45
分录不是和我的一样吗？
朴老师
2019 07/17 09:45
对，就是这样做的哦
84785002
2019 07/17 09:45
但是这样出的报表 资产负债中未分配利润是负数哎
84785002
2019 07/17 09:45
是不是不正常呢
朴老师
2019 07/17 09:47
资产负债表的未分配利润是负数,就表示亏损。 这个是正常的
84785002
2019 07/17 09:50
如果不是调整暂估成本分录 未分配利润就不是负数
84785002
2019 07/17 09:50
我在想是不是调整的分录原因
84785002
2019 07/17 09:51
我利润表净利润是正的
朴老师
2019 07/17 09:51
你没调整之前不是负数的吗
84785002
2019 07/17 09:54
调整的分录 工程施工材料金额是发票金额10万 那以前年度损益调整10万 转入到未分配利润金额也是10万吧 ？
84785002
2019 07/17 09:56
是的 没有调整之前不是负数
朴老师
2019 07/17 09:56
是的，也是10万的哦，是一样的
84785002
2019 07/17 09:59
老师这个利润分配 是不是不需要再接转了
朴老师
2019 07/17 10:00
你这不是转了之后的吗
84785002
2019 07/17 10:00
我好像做了一个 借本年利润 贷利润分配
84785002
2019 07/17 10:03
老师 那是不是不用在做借本年利润 贷：利润分配了哈
朴老师
2019 07/17 10:13
不用做本年利润的哦
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