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问题已解决
是小规模餐饮业的##有限公司，2019年1月份又开了一个分公司，分公司的营业执照名字是##有限公司##分公司，都是独立核算的，因为分公司没有注册资本，用的钱都是总公司的，法人是一个人，为了避免以后税务出现风险，第一笔50万款项，总公司出的，怎么做分录？分公司怎么做分录？
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这个钱是干嘛用的？？法人转入的还是法定代表人转进来的
2019 03/26 16:08
84785035
2019 03/26 16:10
这笔钱是分公司装修和购买设备的，法人转入的
马老师
2019 03/26 16:19
那就挂往来 借银行存款 贷其他应付款--总公司
84785035
2019 03/26 16:23
分公司这样做了，那总公司怎么出这笔钱？我问其他会计说需要从实收资本里出做分录，借其他应收款，贷实收资本呢？这是为什么？
马老师
2019 03/26 16:29
这和总公司的实收资本没有关系啊 实收资本的总公司的没有动过 怎么还借其他应收
84785035
2019 03/26 16:38
那就是说总公司的账务处理，借其他应收款—分公司，贷银行/现金。 分公司做，借银行，贷其他应付款—总公司。对吗？每借一笔就这样做吗？也是分公司和总公司往来账的第一笔账务处理吗？本来我也是这样做的，但是问别人说是差一笔分录，所以请教您下。
马老师
2019 03/26 16:42
你的是合适的 ，别人的那就是胡说八道
84785035
2019 03/26 16:58
她说当时她也是这样做的，税务那通不过去，所以什么又做了实收资本，后来又冲减，说的我就糊涂了，不知道哪个对哪个不对了
马老师
2019 03/26 17:00
总公司的实收资本在自己账面反映 你这个人公司的是分公司没有注册资金 当然也就没有实收资本
84785035
2019 03/26 17:04
是的，那就按照老师说的做，谢谢老师耐心解答
马老师
2019 03/26 17:12
不客气的 麻烦给老师五星好评 谢谢
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