五期叠加
/税务环境复杂
国税地税体制改革
减税降费政策
深化税收放管服改革
税收风险
全球正处于
企业之疑
/税务问题如影随形
新的税收政策会对公司有什么影响?
应当如何从容应对政策变化?
怎么才能做出最优的节税方案?
怎样最大程度降低税收风险?
怎样实现最大的税收节省额?
如何能做好财税流程梳理,税务管理制度建立?
如何巧妙的掌握日常涉税业务的方法和诀窍?
税局会关注哪些方面?
如何应对税务稽查?
如何与税局沟通?
在税务局来稽查前,应该做好哪些应对工作?
如何进行反避税风险管理?
税务风险管控项目有哪些?
采购、生产、销售、投资、人事、行政等部门好像和税收没直接联系,但总碰到税务上的问题,如何业税融合?
如何做好每季度的税收分析?
出具对于业务有用的报告?
哪些方面提升企业税务能力?
企业已经打造业财税一体化,将业务端、财务端以及税务端信息进行联动,但是不知如何应用在企业的税务核算、税务风险控制、税务筹划、税务管理中?
特殊时期直面困惑
/提升企业的税务能力
契合企业税务岗需求以及 财务人员的税务能力
每个模块内容相对独立,可最大化利用碎片时间快速简便的学习
确保课程知识内容全部掌握
配有相应课堂笔记,随时学习重点内容
课程收益
/直击核心专业能力
提升日常涉税业务处理能力
包括:日常税务核算与管理能力
提升特殊与经典税务业务
的处理能力
提升风险管理能力
掌握票证涉税风险识别能力
管理业务流程
梳理业务流程和管理税务
提升税务筹划能力
通过应用政策及从企业全流程
进行税务筹划
提升税务自查
与税企沟通能力
未来税务管理趋势预习
财务云、税务云等管控技巧
在线试听课程
13大模块近100讲课程
助力税务管理人才全面提升
主要模块 | 模块 | 详细情况 |
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日常税务核算与管理 | 模块一、日常会计科目审核管理技巧及涉税风险应对 | 1、货币资金类 2、存货和固定资产、在建工程类 3、往来科目(应收账款、其他应收款、预收账款、应付账款、其他应付款) 4、融资类科目(长短期借款、应付票据) 5、收入成本类科目 6、费用类科目:工资、福利费、工会经费、职工教育经费、业务招待费、广告费、业务宣传费、差旅费、会议费、保险费、通讯费、财务费用(银行利息及手续费)、营业外支出(公益性捐赠、资产损失) 7、税务重点关注的经济行为:大量异常业务、超常成本费用、收入异常波动、异常销售退回、常亏不倒、营业外收入 |
模块二、相关税种复核的技巧 | 1、增值税应纳税额计算复核的注意事项与技巧 (1)进项税额:不得抵扣的种类、走逃失联发票的风险控制、取得不得抵扣发票如何处理、套开普通发票的案例及风险应对 (2)销项税额:预开发票业务、发货时间与纳税义务发生时间、视同销售业务 (3)虚开增值税发票的风险管理 (4)纳税申报表复核注意事项与技巧 2、企业所得税 (1)收入的特殊规定、视同销售业务、折扣折让、平销返利的处理 (2)资产和成本费用的税务处理 (3)费用报销和票据的取得: (4)可税前列支发票的特殊情形:无发票、个人抬头发票的相关规定 (5)不合规发票的种类及风险规避方法 (6)不得扣除的项目注意事项 (7)纳税申报表复核注意事项与技巧 (8)弥补亏损的注意事项 (9)取得跨年发票的税务处理 (10)汇算清缴资料的提报 3、个人所得税 (1)新个税下员工的专项附加扣除信息选择自行申报,对企业可能存在的风险 (2)各类补贴的涉税问题 (3)股东借款的涉税事项及应对 (4)税务稽查的关注点自查 4、印花税 (1)合同风险管理与核对注意事项 (2)无需贴花的情形举例 (3)核定征收的注意事项 (4)印花税在实务中的常见误区 5、房产税:关注土地是否计入资产原值的处理 6、城镇土地使用税 7、车船税 |
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模块三、发票管理与风险管理 | 1、增值税发票开具的特殊规定 2、税务机关代开发票的规定 3、发票查验、丢失处理及违章处理 4、滞留票的税务风险 |
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模块四、合同涉税风险管理 | 1、合同审核中的基本事项:标的物、双方的权利义务、结算条款的审核、关注签署地点和签署时间、违约责任及违约金、补充条款等可能存在的风险 2、合同审核中的涉税风险事项:发票开具种类、是否含税、发票内容与实际业务的核对、开具时间的约定、税负承担、其他特殊约定 3、合同签署前防止走逃失联企业的有效方法 4、与合同相关的印花税申报缴纳及台账登记 |
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特殊与经典税务业务 | 模块五、特殊业务的税务问题应对技巧 | 1、三流一致的判断及税务处理技巧 2、滞留票的税务风险及应对 3、礼品赠送的涉税问题解析 4、如何理解财务报表、所得税申报表、增值税申报表不一致 |
模块六、税务会计差异与操作实务 | 1、最新收入准则、租赁准则与企业所得税产生的税会差异及处理技巧 2、增值税、企业所得税、个人所得税与财务核算间的差异及账务处理技巧 3、财务报表数据与增值税、企业所得税、个人所得税扣缴申报数据的关联及比对 |
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风险管理与业务合规 | 模块七、税务风险管理 | 1、业务合同管理与风险识别 2、涉税数据分析与风险管理 3、企业全税种风险点的梳理 4、稽查重点与金三大数据下的税务危机防范 |
模块八、业务流程规范 | 1、公司经营特殊业务梳理流程,对不合规的业务流程规范 2、特殊事项业务合规性流程建立 3、关联交易业务流程梳理,资金占用等级涉税风险防范。控制纳税调整风险 |
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业税融合与税务筹划 | 模块九、企业经营的税务筹划 | 1、增值税、企业所得税的筹划 2、印花税、房产税的筹划 3、优惠政策的适用性筹划 4、工资薪金、个人财富的个税筹划 5、特殊或者重大事项下的节税设计 |
模块十、税负预算编制与管控 | 1、编制公司的年度税负预算和税务管控计划 2、涉税风险预警与应急策略 3、如何用预算管理工具实现企业的税负管控、风险预警和危机化解。 |
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税务自查与税企沟通 | 模块十一、税务自查要点与技巧 | 1、自查中各部门间的沟通技巧,责权利分配管理等 2、自查中的问题解决:如何调账,如何权衡业务处理中税收成本控制,如何完善证据链 3、难点突破: 税法上对各税种是否应税,应纳税义务人、纳税义务发生时间、计税口径等相关的规定,在实际业务中识别和判断? 确认时点与纳税义务发生时间是否一致?计提金额是否正确? 4、历年稽查重点项目 |
模块十二、税企沟通要点与实例 | 1、税企争议处理 (1)税企争议产生的原因和主要表现 (2)难点突破:税企争议处理的妥善处理技巧 2、税企关系协调 3、业务疑难、税政模糊、真空事项的沟通 4、日常涉税服务事项沟通,关系维护 5、难点突破: 税务稽查和纳税评估沟通注意事项 6、税企沟通案例分享 |
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未来税务管理 | 模块十三、未来税务管理――信息管理与精益管理 | 1、企业管理信息系统中的税务信息管理 2、财务共享服务中的税务管理 |
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