在随机模式中，如何调整现金余额？

在随机模式中，现金余额的调整是基于一定的规则和原理进行的，其核心目的是在满足企业现金需求的同时，尽可能降低持有现金的成本。

随机模式下，企业会设定两条控制线和一条回归线。回归线（R）是现金余额的目标水平，它是根据企业每日现金流量变动的标准差、有价证券的日利息率以及每次有价证券的固定转换成本等因素通过特定公式计算得出的。上限（H）和下限（L）则是现金余额的控制范围。下限L是由企业根据现金管理的相关要求自行确定的，它代表了企业为维持正常经营活动所必须持有的最低现金余额。上限H的计算公式为H = 3R - 2L。

当企业的现金余额达到上限H时，表明企业持有的现金过多，此时企业应将现金转换为有价证券，转换金额为H - R，使现金余额回到回归线R的水平。这样做的好处是可以将闲置的现金进行投资，获取有价证券的利息收益，降低现金持有成本。

当企业的现金余额降至下限L时，意味着企业现金储备不足，为了保证企业正常的生产经营活动，企业需要出售有价证券来补充现金，补充金额为R - L，同样使现金余额恢复到回归线R的水平。

如果企业的现金余额处于上下限之间，说明现金余额处于合理范围，企业无需进行现金与有价证券之间的转换操作。

例如，假设某企业根据计算得出回归线R为10万元，下限L为5万元，上限H为20万元。当现金余额达到20万元时，企业应将10万元（20 - 10）现金转换为有价证券；当现金余额降至5万元时，企业应出售价值5万元（10 - 5）的有价证券来补充现金。

通过这种方式，随机模式能够帮助企业动态地调整现金余额，在保证企业资金流动性的同时，实现现金管理的成本效益最大化。