IT一般控制包括哪些方面？

IT一般控制是指为了保证信息系统的安全、可靠运行，对信息系统整体环境进行的控制，通常包括以下几个方面：

首先是程序开发控制。这方面主要确保系统开发过程符合既定的标准和流程。在项目立项阶段，要进行可行性研究，评估项目的技术、经济和操作可行性。开发过程中，遵循严格的编程规范，保证代码的质量和可维护性。同时，要进行充分的测试，包括单元测试、集成测试、系统测试等，以发现并修复潜在的漏洞和错误。例如，开发一个财务软件，需要对软件的各项功能进行反复测试，确保财务数据的计算和处理准确无误。

其次是程序变更控制。当系统需要进行变更时，必须有规范的变更管理流程。变更请求要经过严格的审批，明确变更的原因、范围和影响。在变更实施过程中，要进行详细的记录和监控，变更完成后要进行全面的测试和验证，确保变更不会引入新的问题。比如，对企业的ERP系统进行功能升级，需要对升级后的系统进行严格测试，确保原有业务流程不受影响。

再者是程序和数据访问控制。这是为了确保只有经过授权的人员才能访问系统程序和数据。通过用户身份认证、授权管理等手段，对用户的访问权限进行严格控制。同时，要对用户的操作进行审计和记录，以便及时发现和处理异常访问行为。例如，银行系统会对不同级别的员工设置不同的访问权限，普通柜员只能处理日常业务，而高级管理人员才能进行系统配置等操作。

另外还有计算机运行控制。主要包括对计算机硬件设备的管理和维护，确保设备的正常运行。要制定完善的设备维护计划，定期进行硬件检查和保养。同时，要对系统的运行环境进行监控，包括温度、湿度、电力供应等，保证系统在适宜的环境下运行。例如，数据中心要配备空调系统来控制温度和湿度，以保护服务器等设备的正常运行。

最后是数据备份与恢复控制。定期对重要的数据进行备份，备份数据要存储在安全的位置，并且要进行定期的恢复测试，确保在数据丢失或损坏时能够及时恢复。例如，企业的财务数据每天进行备份，并存储在异地的存储设备中，以防止因自然灾害等原因导致数据丢失。

综上所述，IT