目前，我国证券投资基金管理费一般按（　）的基金资产净值的一定比例计提。A. 前二日B. 前一日C. 当日D. 次日 查看答案解析【答案】B【解析】本题考查基金费用的计提标准及计提方式。目前，我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务...

下列各项费用不能从基金财产中列支的是（　）。A. 销售费B. 申购费、赎回费C. 基金托管人的托管费D. 基金份额持有人大会费用 查看答案解析【答案】B【解析】本题考查基金费用的种类。申购费、赎回费、基金转换费直接从投资者申购、赎回...

基金的会计核算和资产估值的责任主体是（　）。A. 证券交易所B. 基金托管人C. 基金管理公司D. 基金份额持有人 查看答案解析【答案】C【解析】本题考查QDII基金资产的估值问题。在实践中，基金管理公司是QDII基金的会计核算和资产估值的...

当基金管理公司和托管人在进行基金估值、计算或复核基金份额净值的过程中，未能遵循相关法律法规规定或基金合同约定，因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，关于责任承担的说法正确的是（　）。A. 由基金管理公司承担主要赔...

某货币市场基金2016年5月23日的基金资产净值为1000万元人民币，2016年5月24日的基金资产净值为1200万元人民币，该基金的销售服务费率为0.25％。该基金5月24日应计提的销售服务费为（　）元。A. 68.3B. 68.49C. 81.97D. 82.19 查看答案解...

基金从业考试进入倒计时，一份耕耘，份收获，努力越大，收获越多，奋斗!奋斗!奋斗!看书 听课 做题。正保会计网校基金从业栏目每日一练提供高质量习题。单选题关于远期合约与期货合约，以下说法错误的是（　）。A、远期合约是非标准化的合...

下列关于回转交易的说法错误的是（　）。A. 权证交易当日不能进行回转交易B. 专项资产管理计划收益权份额协议交易实行当日回转交易C. B股实行次交易日起回转交易D. 债券竞价交易实行当日回转交易查看答案解析【答案】A【解析】本题考查回...

深圳证券交易所证券的收盘价通过（　）产生。A. 连续竞价B. 协议竞价C. 集合竞价D. 充分竞价查看答案解析【答案】C【解析】本题考查开盘价和收盘价。深圳证券交易所证券的收盘价通过集合竞价产生。收盘集合竞价不能产生收盘价或未进行收...

当上市公司实施（　）时，就要进行除权或除息。Ⅰ.送股Ⅱ.配股Ⅲ.派息Ⅳ.债转股A. Ⅰ、Ⅱ、ⅢB. Ⅱ、Ⅲ、ⅣC. Ⅰ、Ⅲ、ⅣD. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ查看答案解析【答案】A【解析】本题考查除权与除息。当上市公司实施送股、配股或派息时，每股股...