关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
计提印花税,多计提了一分,实际缴纳税款少交了一分,计提的时候借:税金及附加,贷应交税金。然后要冲减回来吗?怎么做分录呢?
文文老师
|
提问时间:01/23 15:20
#税务#
直接做相反分录即可
阅读 146
收藏 1
老师,我们做车辆租赁的,车企安排我们去他们公司参加年会交的钱计入什么科目
家权老师
|
提问时间:01/23 14:42
#税务#
那个需要对方开票的,计入销售费用
阅读 153
收藏 1
请问我们公司把车卖给一家公司,合同签订和付款都是这家公司,二手车交易市场开具二手车销售统一发票时是不是必须是签订合同的这家公司呢,发票的价款是不是必须和合同与实际付款一致
家权老师
|
提问时间:01/23 14:39
#税务#
为啥价款不是那家公司支付呢?
阅读 67
收藏 0
老师,你好,请问下劳务服务公司,不是劳务派遣,收取客户的代发工资及服务费,如收取10000元,其中8000是需要发放的工资及社保,余下2000是真正的服务费,这种情况如何做帐,开票如何开,是开10000为收入,发出来8000是成本,开10000的发票还是2000的发票,谢谢
郭老师
|
提问时间:01/23 12:16
#税务#
你好,你给对方开发票的时候开什么业务的?
阅读 228
收藏 1
税务注销显示个税有未申报情况,可我上个月的个税申报了,这种情况怎么办
刘艳红老师
|
提问时间:01/23 12:15
#税务#
您好,这个月的也要申报了
阅读 32
收藏 0
老师家电税务编码怎么查询呢
刘艳红老师
|
提问时间:01/23 11:14
#税务#
你开票按3%就行,大类是这样开的
阅读 30
收藏 0
老师还有就是出口退税需要企业办理进出口收发证书和外汇备案吗
文文老师
|
提问时间:01/23 11:13
#税务#
出口退税需要企业办理进出口收发证书和外汇备案。
阅读 33
收藏 0
我想问一下我有一家经营的港企,是无员工的,由大陆企业进行代运营,采购是HK和国内供应商签订的合同,直接由国内的运输方运输到海外,在海外电商平台进行零售,我想着在HK申请离岸豁免利得税,这样的话收入就没有在HK交税,每月分了50%的利润让代运营的国内企业去做收入缴纳了国内的税,HK企业就剩50%的利润两地都没有缴税,这里有什么风险吗
朴老师
|
提问时间:01/23 10:38
#税务#
香港离岸豁免申请风险:无员工不代表自动豁免,需证明合同签订、业务决策等核心环节均不在香港,证据链不全则申请被拒,需补缴利得税及滞纳金。 两地双重避税认定风险:港企 50% 未缴税利润,可能被两地税务机关判定为避税安排,触发反避税调查,要求补税罚款。 内地代运营税务风险:50% 利润若无法提供真实服务合同、发票等依据,会被认定为虚假收入或关联交易定价不合理,面临税款追缴与处罚。 外汇合规风险:跨境利润分配若未办理外汇登记、ODI 备案等手续,会违反外汇管理规定,导致资金划转受限。
阅读 190
收藏 0
企业购买银行理财产品是否缴纳申报增值税呢?
家权老师
|
提问时间:01/23 10:23
#税务#
如果是到期保本返还的,收到的收益就要交增值税
阅读 26
收藏 0
老师您好!企业可以申请核定征收了吗?政策是怎么规定的?谢谢!
家权老师
|
提问时间:01/23 09:51
#税务#
以前查账征收的不能核定征收的
阅读 106
收藏 0
老师,工商年报中的纳税总额是指去年一整年实缴还是实际申报金额呢
刘艳红老师
|
提问时间:01/23 09:44
#税务#
您好,去年实际申报的,如果是1月交的也要交上
阅读 35
收藏 0
个人名字注册账号在小红书卖东西,与这个人名下的个体户要合并申报收入嘛?
家权老师
|
提问时间:01/23 09:17
#税务#
是的,那个需要合并申报收入的
阅读 33
收藏 0
2026年出口汇率调整有新规吗,2026年1月出口汇率按2025年12月31日的汇率还是2026年1月5日的汇率
朴老师
|
提问时间:01/22 19:20
#税务#
2026 年出口汇率新规核心:折算率可选销售额发生当日或当月 1 日有效人民币汇率中间价,确定后 12 个月内不变。 2026 年 1 月出口,因 1 月 1 日为节假日,当月 1 日有效汇率按2025 年 12 月 31 日央行中间价执行,不用顺延至 1 月 5 日。
阅读 437
收藏 2
个人的名字在小红书上注册账号,卖商品,这个需要报税嘛?这个人名下是有一个个体户,需要与个体户的数据合并申报收入嘛?
文文老师
|
提问时间:01/22 19:02
#税务#
个人收入不用申报
阅读 68
收藏 0
如果软著上面写的是xxxxx1.0 发票上写的是xxxxx,没有写1.0 这样是否会影响申请软著即征即退呢
家权老师
|
提问时间:01/22 16:51
#税务#
那个要写相同的,不然可能影响退税
阅读 204
收藏 1
从2019年开始的残疾人保证金没有申报 有滞纳金吗
刘艳红老师
|
提问时间:01/22 16:28
#税务#
您好,有的这个有滞纳金的
阅读 141
收藏 1
老师好公司要注销,欠股东450万,注册资金已实缴完毕,公司也没有过收入,只有一些财务费用,有一笔其他应收款也收不回来,这种情况是不是要交450万的所得税啊
刘艳红老师
|
提问时间:01/22 16:14
#税务#
您好,是的,这个欠法人的钱不用支付了,要转到营业外收入中
阅读 36
收藏 0
税二第146题第(5)(6)问不会
王鑫老师
|
提问时间:01/22 15:18
#税务#
同学你好,我来解答一下你的问题
阅读 63
收藏 0
1月进行税务注销,清算申报时要报送1~3月的财报,本月没发生业务,财务报表该怎么填
家权老师
|
提问时间:01/22 15:11
#税务#
没有业务就报送12月的报表
阅读 222
收藏 1
老师好,请问我公司收到其他公司的分红款,收到分红款需要交印花税吗?
文文老师
|
提问时间:01/22 14:18
#税务#
收到分红款,不需要交印花税
阅读 301
收藏 1
2025年利润率比2024年利润率增加了很多,但是收入还没有2024年的多,会被税务稽查吗?
刘艳红老师
|
提问时间:01/22 12:28
#税务#
您好,这个是成本低了,这个不影响的
阅读 158
收藏 1
公司支付给员工的费用报销,没有发票,只有付款金额截图,税务上认可吗,需要做纳税调整吗?小额零星支出是不是可以不需要发票,定义是多少一下才是小额呢?
家权老师
|
提问时间:01/22 11:25
#税务#
那个税局不认可的哈
阅读 118
收藏 0
我们公司打算把账面上的库存卖掉,这个按含税价卖还是不含税价卖啊?
小菲老师
|
提问时间:01/22 10:45
#税务#
同学,你好 是的,就是亏损
阅读 22
收藏 0
老师好,小规模纳税人计算企业所得税时销售收入按不含税销售收入计算吗?计算综合税负率时是所有税费之和除以不含税销售收入吗?
郭老师
|
提问时间:01/21 18:28
#税务#
你好对的是的,是这么计算的
阅读 907
收藏 4
跟物业签订租赁合同,然后物业去备案帮我们缴纳了印花税,现在要我们支付印花回给她们,我们做账的分录是不是,借:管理费用 贷:银行存款。然后汇算调增
刘艳红老师
|
提问时间:01/21 17:00
#税务#
借:税金及附加 贷:银行存款
阅读 138
收藏 1
小规模纳税人是小微企业,销售货物不含税价款100万,税率3%,税额就是3万,采购进价60万元。 增值税=100*3%=3万 附加税=3*(城建7%+教育费附加3%+地方教育费附加2%)*50%=0.18万元 印花税=100*3/10000*50%=0.01万元 企业所得税=(100-60-0.18-0.01)*5%=1.99万元 综合税负:(增值税+附加脱+印花税+企业所得税)/销售收入*100%=(3+0.18+0.01+1.99)/100*100%=5.18% 老师好,为什么计算企业所得税时不减掉增值税3万?
家权老师
|
提问时间:01/21 16:46
#税务#
增值税是价外税,不计入损益科目的
阅读 209
收藏 0
比如若1月份报的12月份的税,过了征税期,我想更正作废,然后想勾选下进行税的发票,可以作废与更正,然后在勾选吗?
朴老师
|
提问时间:01/21 16:43
#税务#
过了征税期,1 月申报的 12 月增值税,能否作废更正并补勾进项,分两种情况处理,简单回答如下: 一、未缴税款 电子税务局申请更正申报(非征期通常不能直接作废,只能更正),提交更正申请并补缴滞纳金(逾期产生)。 联系主管税务机关后台操作回退税款所属期至 12 月,解锁勾选权限。 税务数字账户变更属期到 12 月,补勾进项,申请统计并确认,再完成更正申报。 二、已缴税款 仅能更正申报,无法回退属期补勾 12 月进项,未勾发票只能在当期或后续属期勾选抵扣。 更正时调减原多缴税额,形成留抵或申请退税,新勾选进项在当期抵扣。
阅读 45
收藏 0
老师,您好!请教一个问题:甲运输公司于2023年6月购入营运客车一辆,原值60万元,折旧年限为5年,年折旧额12万元(不考虑残值),2023年计提折旧6万元。甲公司在2023年度企业所得税清算时选择“500万元以下固定资产可一次性企业所得税前扣除”政策,调减应税所得额54万元。2024年10月20日,甲公司将该车辆转让,转让价为40万元。请问甲公司在2024年度企业所得税汇缴清算时如何进行应税所得额调整?调增金额是多少?
苏晓燕老师
|
提问时间:01/21 16:24
#税务#
稍等,我给您分析编辑
阅读 66
收藏 0
电子税务局变更投资信息,是按照营业执照注册资本变更吗,实收资本并未全额到账。还是按照实缴金额变更呢
家权老师
|
提问时间:01/21 16:19
#税务#
还是按各自认缴的金额变更
阅读 46
收藏 0
增值税更正与作废可以勾选进项税发票吗
文文老师
|
提问时间:01/21 15:56
#税务#
只有本期作废,才可以
阅读 97
收藏 0
上一页
1
2
3
4
5
...
500
下一页
搜索专区
没有你想要的答案,搜索一下试试?
速问速答
没有找到问题?直接来提问
免费专区
财税问答
免费试听
免费题库
免费直播
免费资料