关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
公司要注销了,报表上有60万货币资金,实收资本50万,未分配利润10万,请问老师怎么做合理
刘艳红老师
|
提问时间:02/05 19:15
#税务#
您好,可以把实收资本还掉,10W分红处理
阅读 677
收藏 3
你好,,我公司是小规模纳税人,是做建筑工程的公司,我公司在佛山市三水,有一个项目跨市了,在清远市清新区,1、是不是一但涉及跨市就要去做外经证(即跨区域涉税事项报告)的申请呀?2、正常操作流程是怎样的,是不是一有跨市就要先申请外经证的报告申请呀?3、如何在电子税务局的工程地例如清远,处申报个税呀,不知道如何在税局端切换申报?
朴老师
|
提问时间:02/05 17:11
#税务#
是,跨市建筑项目必须办跨区域涉税事项报告(外经证); 流程:开工前在佛山电子税务局先申请报告→在清远电子税务局完成报验→项目地预缴税费→完工后核销,需先办报告再开展项目; 个税申报切换:佛山电子税务局登录后,进入账户中心 - 身份切换 - 跨区域办税,选择清远项目报验户身份,再进入个税申报模块填报即可;也可直接登录清远电子税务局,以跨区域报验户身份登录申报。
阅读 180
收藏 0
一般纳税人公司问个人购买了一辆二手电动汽车50万,然后公司要卖掉这个二手电动汽车卖给个人30万,请问怎么做账和申报税款,税款是按照多少税率计算
郭老师
|
提问时间:02/05 15:26
#税务#
借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 借银行存款 贷固定资产清理应交税费,应交增值税销项, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支 ,一三年之后买来的单位是一般计税的13% 13%销售货物附表一里面填写
阅读 240
收藏 0
现在是按照原价退回,但是没有退拿地时候缴纳的契税、印花税、交易服务费等,只退了当时支付的土地款。当时拿到土地后我司办理了不动产权证。现在按原土地价款退回收到的土地款,是大于无形资产-土地使用权账面净值的,产生了资产处置收益,需要缴纳增值税吗?
暖暖老师
|
提问时间:02/05 14:30
#税务#
你好这个收益需要缴纳增值税的
阅读 139
收藏 1
制造业筹备费用可以分摊吗?土地使用税等税金是否可以做筹建费用分摊,分摊年限有没有限制?
郭老师
|
提问时间:02/05 12:37
#税务#
你好,你说的筹备费是开办费吗? 土地使用税做税金及附加这个不分
阅读 136
收藏 1
2025年第三、四季度增值税销售收入,少于互联网平台企业向税务机关报送的收入金额。
刘艳红老师
|
提问时间:02/05 12:24
#税务#
您好,这个如果没有报送,自行填表申报就可以
阅读 120
收藏 1
老师,请问下我们公司个税是1月工资,2月就申报1月个税,我现在想修改成1月工资,2月发放,3月申报1月工资这样,我2月申报个税时可以零申报吗?社保公积金也需要是零吗?然后3月申报个税时正常申报1月工资和个税。求指教
郭老师
|
提问时间:02/05 12:07
#税务#
第一个可以的。 第二个社保公积金也是0和工资需要是一样的。你申报几月份的工资,填写的就是社保公积金几月份
阅读 53
收藏 0
老师,您好!年终奖为5万,请问税率是多少呢?
家权老师
|
提问时间:02/05 11:28
#税务#
年终奖为5万,请问税率是10%的哈
阅读 153
收藏 1
财政部 税务总局关于增值税进项税额抵扣等有关事项的公告 按照这个公告,现在滴滴出行取得 的发票,进项税额还能抵扣吗
家权老师
|
提问时间:02/05 09:19
#税务#
开的是电子普票就可以抵扣
阅读 238
收藏 1
老师,问下企业所得税年报--职工薪酬账载金额和实际支付额是不是基本都一致,实际支付额指的是26年5月30日前支付得25年工资都算进去吗
家权老师
|
提问时间:02/05 09:11
#税务#
是的,就是那样子的哈。
阅读 40
收藏 0
老师我家是生产商砼的企业,税率是3%.26年税率是不是改变了
暖暖老师
|
提问时间:02/05 08:54
#税务#
你好,2026年起,一般纳税人自产以水泥为原料的商砼,不再适用3%简易计税,需按13%税率一般计税(可抵扣进项),政策依据为财政部 税务总局公告2026年第10号(2026.1.31发布,追溯至2026.1.1执行)。 关键判定与实操 纳税义务发生时间 2025.12.31及之前:仍可按**3%**简易计税(仅限自产水泥混凝土)。 2026.1.1及之后:按**13%**一般计税,进项可抵扣。 跨期项目 2026.1.1前已适用简易计税的老项目,可继续按原政策执行;新项目全部按**13%**一般计税。 2026.1月已开3%简易计税发票,需冲红重开13%,避免税务风险。 计税与开票 销项:含税销售额÷(1+13%)×13%;进项凭合规专票抵扣。 -发票开具:按13%开具专票或普票,申报按一般计税填报。
阅读 41
收藏 0
根据税务总局公告2026年第13号,取得注明旅客身份信息的旅客运输服务电子发票(滴滴、网约车)能抵扣吗
郭老师
|
提问时间:02/05 08:30
#税务#
可以的,可以抵扣的
阅读 36
收藏 0
老师好,企业出售不动产,开票的话有额度限制吗,偶尔发生
刘艳红老师
|
提问时间:02/04 19:24
#税务#
您好,有的,如果需要,可以增额的
阅读 479
收藏 2
小规模餐饮酒店,销售熟食可以开餐饮服务发票吗
郭老师
|
提问时间:02/04 18:54
#税务#
自己现做现卖的可以的
阅读 144
收藏 1
老师,请问增值税申报表一直存在期初未缴税额,实际没有欠缴税额,表上数据要怎么处理呢?不管可以吗?
家权老师
|
提问时间:02/04 16:59
#税务#
应该是某个月交了税,忘记填在27栏了
阅读 276
收藏 1
顺丰快递费发票可不可以是另外一家公司开的票呢
刘艳红老师
|
提问时间:02/04 16:32
#税务#
您好,不能的,这个最好就是顺丰开
阅读 269
收藏 1
2026年起,员工报销的滴滴打车费电子普票,进项税还可以抵扣吗?发票票面上是没有注明旅客信息的
刘艳红老师
|
提问时间:02/04 15:45
#税务#
您好,可以的,这个在平台上面认证就可以
阅读 167
收藏 1
老师,开普通运输发票可以不用要道路运输许可证吗?一人有限责任公司小规模
家权老师
|
提问时间:02/04 14:13
#税务#
需要那个许可才能经营的,不然查到要被罚款
阅读 146
收藏 1
老师全年综合所得不足12万还是6万返还
刘艳红老师
|
提问时间:02/04 14:00
#税务#
您好,全年综合所得不超过12W,就不用做汇算清缴
阅读 137
收藏 1
你好,我有一些服务收入是来自香港企业的,我们没有开票给香港公司,开了收据,但是这部分收入我们有申报未开票收入的,这会有问题吗
暖暖老师
|
提问时间:02/04 13:59
#税务#
你好这个不妨碍的,申报就可以啦
阅读 44
收藏 0
老师,请问我3%减按2%的发票直接开了2%税率,然后申报时必须按我开票的不含税金额填写销售额(不然比对不通过),然后自动生成了3%的税,然后还不给享受减税,导致我申报的税比开票的税多,申报也只能这样报了,我就想问下账上我怎么处理呢
家权老师
|
提问时间:02/04 11:09
#税务#
那个需要去大厅申报了
阅读 230
收藏 1
公户第一笔现金存款 这样子入账库存现金是负数 这种情况咋入账呢
家权老师
|
提问时间:02/04 10:41
#税务#
那个应该是挂其他应付款-存款那个人
阅读 313
收藏 1
老师,购房发票和计税价格都高于实际卖价,这是为什么,那入账按计税价格吗
家权老师
|
提问时间:02/04 10:30
#税务#
为啥要那样开呢?金额不对找对方重开
阅读 68
收藏 0
老师想咨询下,注册运输公司都要什么手续和资质?必须自己有车队才能注册运输公司吗?是运输砂石料的,如果自己能注册一家运输公司,自己搞自己的运输业务可以吗?
暖暖老师
|
提问时间:02/04 09:02
#税务#
你好,资质是交通局的道路经营许可证,有单位的车辆在交通局备案的
阅读 167
收藏 1
老师您好,我想问下我给退休人员申报个税(工资)3000元,为什么还需要缴纳税款呢?
暖暖老师
|
提问时间:02/04 08:54
#税务#
你好,你按照工资薪金所得申报应该不交税的
阅读 146
收藏 1
保障性住房有哪些税收优惠政策
朴老师
|
提问时间:02/04 08:42
#税务#
建设 城镇土地使用税 项目用地免征;配套建设按建筑面积比例减免 政府认定项目,配套需提供政府材料 建设 印花税 经营管理单位相关印花税、购买人印花税免征;配套按比例减免 同上 交易 土地增值税 转让旧房作保障房源,增值额≤扣除项目 20% 免征 仅限企事业单位、社会团体等组织 交易 契税 经营管理单位回购保障房免征;个人购买减按 1% 回购需继续作为保障房源;个人购买适用 运营(公租房) 房产税 租金收入免征 单独核算租金,纳入政府规划 运营(公租房) 增值税 租金收入免征 同上 运营(公租房) 印花税 租赁双方签订协议免征 同上 需求 个税 住房租赁补贴免征 符合地方政府规定的保障家庭
阅读 45
收藏 0
请问老师,我是粮食一般纳税人企业,收到了一张农村合作社出具的普通发票,我可以抵扣进项税吗?
董孝彬老师
|
提问时间:02/04 07:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 29
收藏 0
您好,我公司起一般纳税人,要开"建筑服务*工程款"的发票,可以开出来简易计税3个点的发票吗?需要满足什么条件
郭老师
|
提问时间:02/04 07:32
#税务#
只有老项目可以 其他的不行 现在取消了甲供材 如果你还是26年之前的项目才行
阅读 24
收藏 0
营业成本怎么填?是开出去的发票额吗?
钟存老师
|
提问时间:02/04 06:54
#税务#
收到的发票+雇佣的人员工资+资产折旧金额等
阅读 19
收藏 0
小规模主营业务收入一般多少区间增值税会被预警
朴老师
|
提问时间:02/04 05:40
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 19
收藏 0
上一页
1
2
3
4
5
...
500
下一页
搜索专区
没有你想要的答案,搜索一下试试?
速问速答
没有找到问题?直接来提问
免费专区
财税问答
免费试听
免费题库
免费直播
免费资料