关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
税务师,财务与会计,应试指南这个题没搞懂两个系数直接相减代表什么。希望老师讲下解题过程,看不懂。 还有其他的解法吗。
Fenny老师
|
提问时间:01/27 19:48
#税务#
你好,这个是直接根据递延年金公式计算的。 P = A × [(P/A, i, m+n) - (P/A, i, m)] P等于500,求A。 即A=500/(5.7466-1.7833) 500/
阅读 702
收藏 3
请问下,利润表都是不含税做的吧
文文老师
|
提问时间:01/27 16:42
#税务#
增值税是价外税,不参与利润表,利润表已经是按不含税价出具的
阅读 254
收藏 1
我在2025年1月份增值税纳税申报表附表一里要填写免税未开票收入吗 然后冲减本月的免抵退销售收入? 然后在附表二14行填写进项税额转出? 然后这个转出的进项税额怎么计算
暖暖老师
|
提问时间:01/27 16:12
#税务#
你好把情况先具体说一下啊
阅读 12
收藏 0
老师您好!请问小微企业每个月开普票但转一般纳税人后没有开票有影响吗?
文文老师
|
提问时间:01/27 15:11
#税务#
转一般纳税人后,税率有变化,按一般纳税人核算
阅读 885
收藏 4
工商年报 纳税总额请问包含我异地预交的税吗?在哪里可以统计查询异地这块预交总额??
文文老师
|
提问时间:01/27 14:13
#税务#
包含 异地预交的税
阅读 154
收藏 1
供应商专票额度不够,人工调整额度,需要我们帮忙确认上传的购销合同,我们税管员又不建议帮供应商去确认,这个确认会存在什么样的风险?
家权老师
|
提问时间:01/27 11:39
#税务#
是真实的交易就可以确认的,没事的
阅读 386
收藏 2
新成立公司,没有员工,可以不申报个税吗,
文文老师
|
提问时间:01/27 11:27
#税务#
可申报法定代表人,零申报
阅读 68
收藏 0
劳务公司是简易计税的,支付给工人劳务费,收到工人开回来的劳务发票,能不能做差额计税,抵减增值税?
文文老师
|
提问时间:01/27 10:25
#税务#
你好,不能差额计税,减增值税
阅读 150
收藏 1
老师,你好,针对新增值税法实施后,我公司给员工提供餐饮补贴每月700元,在外包的食堂中就餐,如果员工要住宿,从餐饮补贴中扣除200元,员工不够吃时,通过向我公司交钱进行充值饭卡(充值饭卡的人员有我们公司的员工也有劳外面的人员),外包食堂根据每月的刷卡金额开具发票与我公司进行结算,开票给我们公司,我们公司进行付款结算。请问在新增值税法实施下,我公司应如何正确的处理相关涉税事项?需要缴纳增值税么?
郭老师
|
提问时间:01/27 10:17
#税务#
员工充值的部分需要交增值税 那你这种情况下的话,员工充值,你们作为预收账款消费了之后充预收,确认收入。然后别人给你开的发票就做成本 每个月员工餐饮补贴借,管理费用工资等贷,应付职工薪酬工资,借,应付职工薪酬工资,贷,银行存款700 这个是支付给外包餐饮的 住宿借,应付职工薪酬、工资200 贷,其他业务收入, 应交税费,应交增值税。 这一部分是住宿的不给他发下去 他如果充值,借,银行存款。贷,预收账款。 消费借,预收账款。贷,主,其他业务收入应交税费。借,其他业务成本。贷,银行存款
阅读 30
收藏 0
老师,请问,满赠或者货返,原先是以视同销售缴纳增值税,那如果这部分不作为视同销售,是不是之前的满赠或者货返要在发票页面上体现。
文文老师
|
提问时间:01/27 10:10
#税务#
满赠或者货返,仍可视同销售处理
阅读 37
收藏 0
25年12月的工资在26年元月份发放,到时候汇算清缴的时候,工资支出那一栏账载金额和实际发放金额怎么填?税收金额是填账载金额吗
郭老师
|
提问时间:01/27 08:33
#税务#
帐载金额是一到十二月份计提的,实际发放金额是汇算之前发下去的 税收金额是允许抵扣企业所得税的,只要发下去申报的个税就可以税前扣除和实际发放金额是一样
阅读 42
收藏 0
A委托b公司,研发费60万,b再委托c公司,研发费也是60万,同一个研发项目,b公司怎么做会计分录。b公司能加计扣除吗?
朴老师
|
提问时间:01/26 20:19
#税务#
一、B公司会计分录(直接分录,无额外解释) 1. 收到A公司委托研发款 借:银行存款 600000 贷:合同负债 600000 2. 支付C公司委托研发款 借:合同履约成本 600000 贷:银行存款 600000 3. 项目完工/按履约进度确认收入 借:合同负债 600000 贷:主营业务收入 600000 借:主营业务成本 600000 贷:合同履约成本 600000 二、B公司能否加计扣除 不能。 核心原因:B公司是受托方(非委托方),且再次委托C公司研发,自身未实质性开展研发活动,仅为“转包”性质,不符合研发费用加计扣除的主体与实质条件。 补充:加计扣除主体为委托方(A公司),A公司可按委托外部研发费用的80%(60万×80%=48万)享受加计扣除;B公司仅按技术服务确认收入、结转成本,无加计扣除资格。
阅读 62
收藏 0
老师,收到社保中心的办理参保登记的短信,但是公司从注册开始到现在没有任何业务往来,也没有任何工资发放 ,需要进行参保登记吗。
刘艳红老师
|
提问时间:01/26 19:24
#税务#
您好,这个看公司,可以开通,也可以后面开通
阅读 96
收藏 0
老师好,A公司原持有B公司股权,C上市公司和B公司重组,将A公司持有B公司股权置换为C公司股票,请问针对此次交易A公司是否要缴纳增值税;若A公司后续将C公司股票卖出,要缴增值税,请问计算缴纳增值税的股票买入价依据是什么
钟存老师
|
提问时间:01/26 18:19
#税务#
根据财税〔2016〕36 号文,非上市公司股权不属于 “金融商品”,转让非上市公司股权不属于增值税征税范围; 对此次交易A公司【不需要】缴纳增值税
阅读 43
收藏 0
农业合作社收到农业保险赔款,免税。是根据哪条规定
文文老师
|
提问时间:01/26 17:01
#税务#
农业保险赔款,是免增值税
阅读 43
收藏 0
请问所得税免税是哪条规定?
文文老师
|
提问时间:01/26 17:00
#税务#
若是销售自产免税农产品,才有减免税
阅读 34
收藏 0
老师,您好!23年12月购进固定一项固定资产100万,24年1月作了一次性扣除,那么,请问老师,后续的纳税调增是从24年开始嘛还是从25年开始呢?
家权老师
|
提问时间:01/26 16:37
#税务#
纳税调增是从25年开始的
阅读 61
收藏 0
财产损失如何在企业所得税税前扣除
文文老师
|
提问时间:01/26 16:13
#税务#
你好,具体是什么样的财产损失
阅读 40
收藏 0
老师好,请问我们一般纳税人,适用简易征收,土地租赁开的3%,请问土地租赁是开免税?还是?
文文老师
|
提问时间:01/26 15:21
#税务#
土地租赁仍然开具3%
阅读 93
收藏 0
老师您好,请教一下,现在不是202601月吗,2025年的账面现在也刚刚结账,然后需要更正所属期2025年7-9月的收入,也就是补申报收入,不是要更正所属期2025.7-9月的增值税申报以及企业申报表吗?那么,请问我2025年的账务需要反结账到对应的月份改账吗?
家权老师
|
提问时间:01/26 14:51
#税务#
是的,更正了收入就要更正当季度的报表和所得税
阅读 47
收藏 0
合伙企业的合伙人是自然人,取得分红100万,该自然人合伙人应该如何交税?有没有税收优惠政策
郭老师
|
提问时间:01/26 11:55
#税务#
交纳的生产经营所得分红,不需要交个税
阅读 173
收藏 0
老师,您好!去年12月购进一笔固定资产90万,今年1月一次性扣除了,那么请问如果没有残值率,直线折旧每年=90/10年=9(万),25年应纳税调增多少呢?
刘艳红老师
|
提问时间:01/26 10:38
#税务#
您好,25年调增9W就可以了
阅读 296
收藏 1
销售庆典花蓝怎么开票
刘艳红老师
|
提问时间:01/26 10:10
#税务#
您好,开这个1010114010100000000 盆栽观叶植物 园艺产品 9%
阅读 41
收藏 0
老师你好!税务已做财务负责人的变更几年了,为何现在的企查查还是没做变更?
郭老师
|
提问时间:01/26 07:03
#税务#
这是工商那边没有变更的原因
阅读 332
收藏 1
有没有企业所得税汇算清缴退税不被查账的情况呀,退七千多
刘艳红老师
|
提问时间:01/25 18:50
#税务#
您好,不退税一般就没事
阅读 6
收藏 0
老师图片中:3%的征收率的项目,这个数是哪来的,计算依据是什么啊
apple老师
|
提问时间:01/25 18:42
#税务#
同学你好 漏发图片了
阅读 20
收藏 0
老师,您有北京交罚款的委托书的模板吗
暖暖老师
|
提问时间:01/25 18:05
#税务#
你好,这个是没有模板的
阅读 10
收藏 0
好像觉得是说如果跟开票不符的话,要在哪里改表?
刘艳红老师
|
提问时间:01/25 17:51
#税务#
您好,你是指无票收入也没有申报吗?
阅读 25
收藏 0
校外托管做账申报,要看哪些课程
刘艳红老师
|
提问时间:01/25 17:49
#税务#
您好,这个你看服务类的实操就可以
阅读 28
收藏 0
与国外公司签订一份采购合同,所有税费由我方承担,这里面我方代缴的企业所得税,需要纳税调增吗?
董孝彬老师
|
提问时间:01/25 17:40
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 10
收藏 0
上一页
1
2
3
4
5
...
500
下一页
搜索专区
没有你想要的答案,搜索一下试试?
速问速答
没有找到问题?直接来提问
免费专区
财税问答
免费试听
免费题库
免费直播
免费资料