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老师,汇算清缴补增的税 做凭证,需要做在当期吗,而不是12月份吗
刘艳红老师
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提问时间:01/31 11:30
#税务#
您好, 借:利润分配-未分配 贷:应交税费
阅读 449
收藏 2
注册资本是100万,个人股东75万,实缴50万,这个要转给企业,净资产562811.22元,亏损187188.78元,那么股权转让的个税和印花税需要交多少,
家权老师
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提问时间:01/30 15:54
#税务#
转股收入不超过50万就不需要交个税,只交印花税0.05%
阅读 813
收藏 3
公司名下有台车,税务已经注销,该怎么办
刘艳红老师
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提问时间:01/30 15:28
#税务#
您好,这个直接过户到公司名下就可以
阅读 66
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老师,我们单位从银行取得的贷款发票的进项税金可以抵扣吗
郭老师
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提问时间:01/30 13:49
#税务#
你好,从今年开始可以抵扣
阅读 39
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就是说公司招了一个残疾人。听说好像残疾人是可以抵税的,优惠政策
文文老师
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提问时间:01/30 11:54
#税务#
你好,可以减免残保金的
阅读 77
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老师,请问异地工程小规模公司申报增值税和所得税是季度申报吗?
小菲老师
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提问时间:01/30 10:38
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 24
收藏 0
这题资源税有没有可考文字。
暖暖老师
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提问时间:01/30 10:26
#税务#
你好,你这个没可考文字是什么意思?
阅读 42
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老师,调整了未分配利润,是需要调整资产负债表上的期初未分配利润数吗?
家权老师
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提问时间:01/30 09:44
#税务#
是的,你要重新申报上年的报表就是那样做
阅读 58
收藏 0
我单位要购买一套软件,没有所有权只有使用权,我单位是否可以计入无形资产,按照摊销年限进行摊销?我方收取的发票应该是服务6%发票,还是货物13%的发票?
郭老师
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提问时间:01/30 08:12
#税务#
不能 按照租赁期来摊销超过一年的长期待摊费用 技术服务6%
阅读 44
收藏 0
老师,公司的账户有两个,只报了一个备案,现在另一个账户又想用起来,电子税务局增加提示逾期报告,有风险要罚款吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/29 22:18
#税务#
您好,这个没事,你备案就可以
阅读 93
收藏 0
23年度12月的工资在24年1月份计提影不影响24年的所得税汇算清缴呢?
刘艳红老师
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提问时间:01/29 22:05
#税务#
您好,这个24年利润就会减少,有影响的
阅读 71
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公司日常的维修费、采购费几十元、一百多的费用没有发票能入账吗,
文文老师
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提问时间:01/29 17:46
#税务#
你好,没有发票能入账的
阅读 400
收藏 2
老师,去年销售专票要红冲重开,会计分录会涉及未分配利润/以前年度损益吗,小企业会计准则
家权老师
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提问时间:01/29 17:31
#税务#
不涉及的哈,金额不变的话
阅读 89
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房地产增值税申报时前期未进行土地费用差额扣除,后期可以补扣吗
文文老师
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提问时间:01/29 15:17
#税务#
可以,房地产增值税申报时前期未进行土地费用差额扣除,后期可以补扣。
阅读 273
收藏 0
老师麻烦请教一下,新增值税法第十五条和新增值税法实施条例第三十五条,内容表述不一致,具体现在应如何办理
家权老师
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提问时间:01/29 15:12
#税务#
没明白什么情况不一致呢?
阅读 53
收藏 0
老师,请问下,以前年终奖可以多次申报吗?最早之前
家权老师
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提问时间:01/29 15:12
#税务#
每年每人只能申报一次年终奖
阅读 60
收藏 0
你好!老师:“四、先进制造业企业可计提但未计提的加计抵减额,可在确定适用加计抵减政策当期一并计提。”这个文件中提到的“当期”,是多久?比如:我公司2025年符合该政策,是2025年整个年度已抵扣的进项税额,如果未申报加计抵减,可以一并补计提?那,现在申报期已过,还可以补计提2025年度的加计抵减额吗?
郭老师
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提问时间:01/29 13:58
#税务#
当期是2025年 修改25年的数据
阅读 276
收藏 0
公司之前欠银行钱,然后他把那个房子抵押给银行,然后我们公司买过来了,用长期债券儿,嗯,买把这个房子买过来了。但是,它上边儿的价格跟我们买卖的价格有一定的差额,这个差额要记到什么科目?要怎么做分录呀,老师?
朴老师
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提问时间:01/29 13:52
#税务#
差额无需单独记账,直接并入固定资产入账价值(按实际买价 %2B 过户税费等相关成本确认); 你说的长期债券实际为长期负债,用长期应付款核算,不使用应付债券; 核心分录: 借:固定资产 - 房屋建筑物(含差额 %2B 相关成本) 贷:长期应付款 - XX 方(承担的房款负债总额) 后续还款:借长期应付款、财务费用 - 利息,贷银行存款。
阅读 36
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老板名下有辆车,起了物业公司营业执照,车还用不用过户到物业公司名下,过到物业公司名下是不是加油,保养车,交保险可以做车本票
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:47
#税务#
您好,可以和公司签个租车合同,这样也一样的
阅读 47
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老师。员工拿1510的发票复印件(原件提供给保险公司了)来给前段时间给收下员工垫付的医药费,其中有发票的有1490,没发票的有20元,另外我们公司买的有工伤保险,保险公司给对公账户上只付了851元,这项业务该怎么报销记账走分录,得分几步处理账务流程
朴老师
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提问时间:01/29 11:58
#税务#
步骤 1:公司垫付员工医药费时 借:其他应收款 - 代垫员工医药费 1510 贷:银行存款 / 库存现金 1510 步骤 2:收到保险公司工伤保险理赔款时 借:银行存款 851 贷:其他应收款 - 代垫员工医药费 851 步骤 3:结清代垫款项(差额核销,区分有票 / 无票) 借:管理费用 / 制造费用等 - 职工福利费 659(1510-851) 贷:其他应收款 - 代垫员工医药费 659 账务流程 + 附件要求 垫付环节:员工报销单 + 医药费发票复印件 + 保险公司理赔材料(分割单 / 理赔受理单)+ 无票 20 元情况说明(员工签字)+ 付款凭证; 收款环节:银行回单(备注工伤保险理赔)+ 保险公司理赔通知书; 核销环节:自制代垫款项核销表(列明垫付、理赔、差额金额),附上述所有附件归档。
阅读 16
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我是代理记账公司,接到一家工厂公司,开票开了了建筑工程,成本只有劳务发票(外包)和材料费,其他的类似于人员工资,水电费,设备,房租,差旅,招待,啥都没有,这合理吗?有没有风险?
郭老师
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提问时间:01/29 11:50
#税务#
不合理 问一下对方是有实际支出没有发票吗?工资可以没有因为他有劳务费。
阅读 10
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老师,我是一家食品生产企业,我们bom单上加上了5%损耗,但是生产出来成品环节,还存在损耗,这个需要做进项转出吗?
家权老师
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提问时间:01/29 11:46
#税务#
那个正常消耗不需要进项转出
阅读 31
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两个股东股东出资实收资本可以由一个股东全部出资为另一个股东代为出资不
家权老师
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提问时间:01/29 11:45
#税务#
可以私下借款给那个股东出资
阅读 12
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老师:我单位委托别的单位加工金属制品,我公司购买的原材料不入我公司库房直接送给加工的供应商加工,供应商加工合格以后送货回来,一部分直接出售,一部分还要继续装配加工,采购的原材料不入库我公司 ,需要做出入库单据吗?这种业务怎么最账务处理,分录是什么?
家权老师
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提问时间:01/29 11:42
#税务#
直接送的不做入库,直接计入委托加工物资
阅读 12
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老师,您好! 用小企业会计准则,一次性折旧固定资产。 会计分录怎么做?
文文老师
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提问时间:01/29 11:40
#税务#
你好,可直接按成本费用处理,不计入固定资产
阅读 19
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你好,一般纳税人开进来的普票可以抵扣吗,
小菲老师
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提问时间:01/29 11:36
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 24
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老师,我司是建筑公司,在异地的项目做了预缴,听说做了预缴可以退税是怎么回事呢?怎么申请退款?
文文老师
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提问时间:01/29 11:35
#税务#
不是可以退税,是可以在注册地抵扣
阅读 5
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老师,你好,请问工程有限公司,帮别公司顶拉管人工费,这个发票是可以开劳务*具体开拉管的数量单价吗,还是只能开建筑服务*劳务费,不写单位
刘艳红老师
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提问时间:01/29 11:32
#税务#
您好,直接开建筑服务*劳务费,开这个就可以
阅读 6
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老师,公司清算报表中剩余财产分配表什么情况下交个人所得税
小菲老师
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提问时间:01/29 11:32
#税务#
同学,你好 要看具体给股东分配了多少钱。超过实收资本的部分,就是分红,缴纳个税20%
阅读 9
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老师我想问一下工资个税,我们扣个人的社保之后报吗实际收到的钱来报个税吗
刘艳红老师
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提问时间:01/29 11:22
#税务#
您好,不是的,是按计提的来申报工资
阅读 16
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