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老师好,我们是光伏发电企业,有一部分电费一开始是我们做收入了,后面卖电站了,对方要求这部分电费还回去,就不是我们的电费收入了,怎么做账,发票都开了
家权老师
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提问时间:02/06 11:49
#税务#
那么你们开负数发票红冲销售收入
阅读 409
收藏 2
老师,我的问题在图里,请依次回复我一下谢谢。
朴老师
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提问时间:02/06 11:39
#税务#
1.你的 50 元:品牌方给你开发票(品名:品牌运营服务费)。 2.品牌方的 20 元:品牌方给门店开发票(品名:商品货款 / 品牌使用费)。 3.平台的 7 元:平台给门店开发票(品名:技术服务费)。
阅读 152
收藏 1
小企业会计准则下,因为进行税转出补缴以前年度的增值税,附加税,企业所得税的会计分录分别怎么做
刘艳红老师
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提问时间:02/06 10:59
#税务#
您好 借:利润分配-未分配 贷:应交税费-进项转出
阅读 96
收藏 0
请问游乐园和种植园门票收入按多少税率征收?
郭老师
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提问时间:02/06 08:30
#税务#
你好 门票一般纳税人6% 小规模1%
阅读 272
收藏 1
你好老师,我们公司销售的产品从免税变成征税的了,之前我们购进的发票都是免税发票,现在往外开需要开带税的了,那之前免税的怎么用来抵扣呀
郭老师
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提问时间:02/06 08:10
#税务#
免税的农产品,对方自产自销 在平台里面勾选选择农产品发票
阅读 24
收藏 0
公司要注销了,报表上有60万货币资金,实收资本50万,未分配利润10万,请问老师怎么做合理
刘艳红老师
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提问时间:02/05 19:15
#税务#
您好,可以把实收资本还掉,10W分红处理
阅读 683
收藏 3
你好,,我公司是小规模纳税人,是做建筑工程的公司,我公司在佛山市三水,有一个项目跨市了,在清远市清新区,1、是不是一但涉及跨市就要去做外经证(即跨区域涉税事项报告)的申请呀?2、正常操作流程是怎样的,是不是一有跨市就要先申请外经证的报告申请呀?3、如何在电子税务局的工程地例如清远,处申报个税呀,不知道如何在税局端切换申报?
朴老师
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提问时间:02/05 17:11
#税务#
是,跨市建筑项目必须办跨区域涉税事项报告(外经证); 流程:开工前在佛山电子税务局先申请报告→在清远电子税务局完成报验→项目地预缴税费→完工后核销,需先办报告再开展项目; 个税申报切换:佛山电子税务局登录后,进入账户中心 - 身份切换 - 跨区域办税,选择清远项目报验户身份,再进入个税申报模块填报即可;也可直接登录清远电子税务局,以跨区域报验户身份登录申报。
阅读 186
收藏 0
一般纳税人公司问个人购买了一辆二手电动汽车50万,然后公司要卖掉这个二手电动汽车卖给个人30万,请问怎么做账和申报税款,税款是按照多少税率计算
郭老师
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提问时间:02/05 15:26
#税务#
借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 借银行存款 贷固定资产清理应交税费,应交增值税销项, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支 ,一三年之后买来的单位是一般计税的13% 13%销售货物附表一里面填写
阅读 244
收藏 0
现在是按照原价退回,但是没有退拿地时候缴纳的契税、印花税、交易服务费等,只退了当时支付的土地款。当时拿到土地后我司办理了不动产权证。现在按原土地价款退回收到的土地款,是大于无形资产-土地使用权账面净值的,产生了资产处置收益,需要缴纳增值税吗?
暖暖老师
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提问时间:02/05 14:30
#税务#
你好这个收益需要缴纳增值税的
阅读 143
收藏 1
制造业筹备费用可以分摊吗?土地使用税等税金是否可以做筹建费用分摊,分摊年限有没有限制?
郭老师
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提问时间:02/05 12:37
#税务#
你好,你说的筹备费是开办费吗? 土地使用税做税金及附加这个不分
阅读 141
收藏 1
2025年第三、四季度增值税销售收入,少于互联网平台企业向税务机关报送的收入金额。
刘艳红老师
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提问时间:02/05 12:24
#税务#
您好,这个如果没有报送,自行填表申报就可以
阅读 125
收藏 1
老师,请问下我们公司个税是1月工资,2月就申报1月个税,我现在想修改成1月工资,2月发放,3月申报1月工资这样,我2月申报个税时可以零申报吗?社保公积金也需要是零吗?然后3月申报个税时正常申报1月工资和个税。求指教
郭老师
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提问时间:02/05 12:07
#税务#
第一个可以的。 第二个社保公积金也是0和工资需要是一样的。你申报几月份的工资,填写的就是社保公积金几月份
阅读 57
收藏 0
老师,您好!年终奖为5万,请问税率是多少呢?
家权老师
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提问时间:02/05 11:28
#税务#
年终奖为5万,请问税率是10%的哈
阅读 157
收藏 1
财政部 税务总局关于增值税进项税额抵扣等有关事项的公告 按照这个公告,现在滴滴出行取得 的发票,进项税额还能抵扣吗
家权老师
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提问时间:02/05 09:19
#税务#
开的是电子普票就可以抵扣
阅读 243
收藏 1
老师,问下企业所得税年报--职工薪酬账载金额和实际支付额是不是基本都一致,实际支付额指的是26年5月30日前支付得25年工资都算进去吗
家权老师
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提问时间:02/05 09:11
#税务#
是的,就是那样子的哈。
阅读 44
收藏 0
老师我家是生产商砼的企业,税率是3%.26年税率是不是改变了
暖暖老师
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提问时间:02/05 08:54
#税务#
你好,2026年起,一般纳税人自产以水泥为原料的商砼,不再适用3%简易计税,需按13%税率一般计税(可抵扣进项),政策依据为财政部 税务总局公告2026年第10号(2026.1.31发布,追溯至2026.1.1执行)。 关键判定与实操 纳税义务发生时间 2025.12.31及之前:仍可按**3%**简易计税(仅限自产水泥混凝土)。 2026.1.1及之后:按**13%**一般计税,进项可抵扣。 跨期项目 2026.1.1前已适用简易计税的老项目,可继续按原政策执行;新项目全部按**13%**一般计税。 2026.1月已开3%简易计税发票,需冲红重开13%,避免税务风险。 计税与开票 销项:含税销售额÷(1+13%)×13%;进项凭合规专票抵扣。 -发票开具:按13%开具专票或普票,申报按一般计税填报。
阅读 45
收藏 0
根据税务总局公告2026年第13号,取得注明旅客身份信息的旅客运输服务电子发票(滴滴、网约车)能抵扣吗
郭老师
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提问时间:02/05 08:30
#税务#
可以的,可以抵扣的
阅读 40
收藏 0
老师好,企业出售不动产,开票的话有额度限制吗,偶尔发生
刘艳红老师
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提问时间:02/04 19:24
#税务#
您好,有的,如果需要,可以增额的
阅读 488
收藏 2
小规模餐饮酒店,销售熟食可以开餐饮服务发票吗
郭老师
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提问时间:02/04 18:54
#税务#
自己现做现卖的可以的
阅读 149
收藏 1
老师,请问增值税申报表一直存在期初未缴税额,实际没有欠缴税额,表上数据要怎么处理呢?不管可以吗?
家权老师
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提问时间:02/04 16:59
#税务#
应该是某个月交了税,忘记填在27栏了
阅读 281
收藏 1
顺丰快递费发票可不可以是另外一家公司开的票呢
刘艳红老师
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提问时间:02/04 16:32
#税务#
您好,不能的,这个最好就是顺丰开
阅读 274
收藏 1
收到客户货款又退回去怎么做账
家权老师
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提问时间:02/04 15:52
#税务#
收到做应收账款,退回时冲
阅读 17
收藏 0
2026年起,员工报销的滴滴打车费电子普票,进项税还可以抵扣吗?发票票面上是没有注明旅客信息的
刘艳红老师
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提问时间:02/04 15:45
#税务#
您好,可以的,这个在平台上面认证就可以
阅读 171
收藏 1
进项发票10吨货品,报关单10.01吨,产品不退税不免税,视同内销的商品,吨位差一点,怎么办
家权老师
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提问时间:02/04 15:43
#税务#
按10.01吨做收入就行,入库和出库都是按10吨
阅读 16
收藏 0
我们是农产品收购公司,跟中间商收购蚕茧,开收购发票写代付可以吗
家权老师
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提问时间:02/04 15:42
#税务#
不能,只能直接向农民收的
阅读 12
收藏 0
老师,现在有最新规定关于纸质的高铁票抵扣进项由百分之九降到百分之三了吗
刘艳红老师
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提问时间:02/04 15:42
#税务#
您好,没有的,是按9%来抵扣的
阅读 10
收藏 0
老师,合同价款26万多,25年11月收到项目预收款7万多,开的建筑服务预收款,也预缴了税,这月开具了19万发票预缴税款的时候要把之前预缴过的税款减去吗
家权老师
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提问时间:02/04 15:40
#税务#
是的。申报的时候可以抵减预交的增值税
阅读 25
收藏 0
请问这样计算对吗?老师
郭老师
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提问时间:02/04 15:40
#税务#
对的是的,是这么计算
阅读 20
收藏 0
老师现在汽车维修费发票,改成服务在电子税务局系统怎么改,麻烦老师说下操作方法
刘艳红老师
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提问时间:02/04 15:39
#税务#
您好,你开现代服务*汽车维修费
阅读 13
收藏 0
老师,一般纳税人一年开票不足500万,税务局会自动调整成小规模纳税人吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/04 15:37
#税务#
您好,不会,一般人变不了小规模
阅读 14
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