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购货,对公向个人付货款可以吗?个体户核定征收,付货款后不用对方给我开发票吧。
郭老师
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提问时间:02/06 18:34
#税务#
可以的,可以这么做的
阅读 637
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你好老师,公司一般纳税人,不是卖车的,可以买车再低价卖给个人吗,可以用买车的进项抵扣卖车的销项,就不需要交增值税附加税所得税了是吗,需要交印花税吗,这些税率都是多少呀?公司业务不是卖车的,好像说需要二手车交易市场给开发票才能过户
郭老师
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提问时间:02/06 18:13
#税务#
是的,单位是一般计税一三年之后买来断增值税13% 附加税12%小型微利企业减半 企业所得税小型微利企业5% 销售给个人不交印花税 需要去办理过户
阅读 59
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你好老师,可以公司购车接着卖个个人吗?需要交哪些税
郭老师
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提问时间:02/06 18:04
#税务#
可以的,增值税附加税所得税
阅读 62
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取得的当月,但并没有对外转让,没有收到钱,为什么还需要缴纳个税
家权老师
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提问时间:02/06 18:02
#税务#
你好是什么业务的哦?
阅读 24
收藏 0
只有未开票收入,但是在增值税主表的第三栏也填写了,需要更正申报吗?第一栏填了324000,第三栏也填了324000
家权老师
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提问时间:02/06 17:05
#税务#
是的,未开票收入也要加上去的
阅读 99
收藏 0
26年开始旅客运输服务电子普票是不是不能继续抵扣进项了
文文老师
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提问时间:02/06 16:32
#税务#
是的,电子普票不能继续抵扣进项了
阅读 173
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你好老师,公司购买理财产品的投资收益,在汇算清缴的时候,属于纳税调减项是吗
家权老师
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提问时间:02/06 16:11
#税务#
不是,那个不做纳税调整
阅读 32
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老师好,我们是光伏发电企业,有一部分电费一开始是我们做收入了,后面卖电站了,对方要求这部分电费还回去,就不是我们的电费收入了,怎么做账,发票都开了
家权老师
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提问时间:02/06 11:49
#税务#
那么你们开负数发票红冲销售收入
阅读 414
收藏 2
老师,我的问题在图里,请依次回复我一下谢谢。
朴老师
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提问时间:02/06 11:39
#税务#
1.你的 50 元:品牌方给你开发票(品名:品牌运营服务费)。 2.品牌方的 20 元:品牌方给门店开发票(品名:商品货款 / 品牌使用费)。 3.平台的 7 元:平台给门店开发票(品名:技术服务费)。
阅读 156
收藏 1
小企业会计准则下,因为进行税转出补缴以前年度的增值税,附加税,企业所得税的会计分录分别怎么做
刘艳红老师
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提问时间:02/06 10:59
#税务#
您好 借:利润分配-未分配 贷:应交税费-进项转出
阅读 100
收藏 0
请问游乐园和种植园门票收入按多少税率征收?
郭老师
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提问时间:02/06 08:30
#税务#
你好 门票一般纳税人6% 小规模1%
阅读 276
收藏 1
你好老师,我们公司销售的产品从免税变成征税的了,之前我们购进的发票都是免税发票,现在往外开需要开带税的了,那之前免税的怎么用来抵扣呀
郭老师
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提问时间:02/06 08:10
#税务#
免税的农产品,对方自产自销 在平台里面勾选选择农产品发票
阅读 28
收藏 0
公司要注销了,报表上有60万货币资金,实收资本50万,未分配利润10万,请问老师怎么做合理
刘艳红老师
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提问时间:02/05 19:15
#税务#
您好,可以把实收资本还掉,10W分红处理
阅读 687
收藏 3
你好,,我公司是小规模纳税人,是做建筑工程的公司,我公司在佛山市三水,有一个项目跨市了,在清远市清新区,1、是不是一但涉及跨市就要去做外经证(即跨区域涉税事项报告)的申请呀?2、正常操作流程是怎样的,是不是一有跨市就要先申请外经证的报告申请呀?3、如何在电子税务局的工程地例如清远,处申报个税呀,不知道如何在税局端切换申报?
朴老师
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提问时间:02/05 17:11
#税务#
是,跨市建筑项目必须办跨区域涉税事项报告(外经证); 流程:开工前在佛山电子税务局先申请报告→在清远电子税务局完成报验→项目地预缴税费→完工后核销,需先办报告再开展项目; 个税申报切换:佛山电子税务局登录后,进入账户中心 - 身份切换 - 跨区域办税,选择清远项目报验户身份,再进入个税申报模块填报即可;也可直接登录清远电子税务局,以跨区域报验户身份登录申报。
阅读 190
收藏 0
一般纳税人公司问个人购买了一辆二手电动汽车50万,然后公司要卖掉这个二手电动汽车卖给个人30万,请问怎么做账和申报税款,税款是按照多少税率计算
郭老师
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提问时间:02/05 15:26
#税务#
借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 借银行存款 贷固定资产清理应交税费,应交增值税销项, 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支 ,一三年之后买来的单位是一般计税的13% 13%销售货物附表一里面填写
阅读 248
收藏 0
现在是按照原价退回,但是没有退拿地时候缴纳的契税、印花税、交易服务费等,只退了当时支付的土地款。当时拿到土地后我司办理了不动产权证。现在按原土地价款退回收到的土地款,是大于无形资产-土地使用权账面净值的,产生了资产处置收益,需要缴纳增值税吗?
暖暖老师
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提问时间:02/05 14:30
#税务#
你好这个收益需要缴纳增值税的
阅读 150
收藏 1
制造业筹备费用可以分摊吗?土地使用税等税金是否可以做筹建费用分摊,分摊年限有没有限制?
郭老师
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提问时间:02/05 12:37
#税务#
你好,你说的筹备费是开办费吗? 土地使用税做税金及附加这个不分
阅读 145
收藏 1
2025年第三、四季度增值税销售收入,少于互联网平台企业向税务机关报送的收入金额。
刘艳红老师
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提问时间:02/05 12:24
#税务#
您好,这个如果没有报送,自行填表申报就可以
阅读 129
收藏 1
老师,请问下我们公司个税是1月工资,2月就申报1月个税,我现在想修改成1月工资,2月发放,3月申报1月工资这样,我2月申报个税时可以零申报吗?社保公积金也需要是零吗?然后3月申报个税时正常申报1月工资和个税。求指教
郭老师
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提问时间:02/05 12:07
#税务#
第一个可以的。 第二个社保公积金也是0和工资需要是一样的。你申报几月份的工资,填写的就是社保公积金几月份
阅读 62
收藏 0
老师,您好!年终奖为5万,请问税率是多少呢?
家权老师
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提问时间:02/05 11:28
#税务#
年终奖为5万,请问税率是10%的哈
阅读 161
收藏 1
财政部 税务总局关于增值税进项税额抵扣等有关事项的公告 按照这个公告,现在滴滴出行取得 的发票,进项税额还能抵扣吗
家权老师
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提问时间:02/05 09:19
#税务#
开的是电子普票就可以抵扣
阅读 247
收藏 1
老师,问下企业所得税年报--职工薪酬账载金额和实际支付额是不是基本都一致,实际支付额指的是26年5月30日前支付得25年工资都算进去吗
家权老师
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提问时间:02/05 09:11
#税务#
是的,就是那样子的哈。
阅读 49
收藏 0
老师我家是生产商砼的企业,税率是3%.26年税率是不是改变了
暖暖老师
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提问时间:02/05 08:54
#税务#
你好,2026年起,一般纳税人自产以水泥为原料的商砼,不再适用3%简易计税,需按13%税率一般计税(可抵扣进项),政策依据为财政部 税务总局公告2026年第10号(2026.1.31发布,追溯至2026.1.1执行)。 关键判定与实操 纳税义务发生时间 2025.12.31及之前:仍可按**3%**简易计税(仅限自产水泥混凝土)。 2026.1.1及之后:按**13%**一般计税,进项可抵扣。 跨期项目 2026.1.1前已适用简易计税的老项目,可继续按原政策执行;新项目全部按**13%**一般计税。 2026.1月已开3%简易计税发票,需冲红重开13%,避免税务风险。 计税与开票 销项:含税销售额÷(1+13%)×13%;进项凭合规专票抵扣。 -发票开具:按13%开具专票或普票,申报按一般计税填报。
阅读 49
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根据税务总局公告2026年第13号,取得注明旅客身份信息的旅客运输服务电子发票(滴滴、网约车)能抵扣吗
郭老师
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提问时间:02/05 08:30
#税务#
可以的,可以抵扣的
阅读 44
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老师,我们是一般纳税人,制造业,供应商开不了专票,只能开普票1%,可以用来当成本吗
钟存老师
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提问时间:02/04 23:26
#税务#
可以的 取得发票可以做所得税成本
阅读 7
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老师,9月份单位申报社保缴纳,其中有医疗互助(个人部分)2470元,190*13人,但是在自然人电子税务局申报个税里面没有显示有扣除个人应负担的这个大病保险,但是工资表里扣除了个人负担的部分,这是怎么回事,因为上一个会计不干了,没交接,我也不明白,个人负担的医疗互助大病保险用不用在个税系统申报扣除
董孝彬老师
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提问时间:02/04 23:18
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 6
收藏 0
老师注册有限公司还需要监事吗
董孝彬老师
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提问时间:02/04 22:47
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 40
收藏 0
公司个税一直报的是零申报,现在筹建有了技术费,工资什么时候就不能做零申报了
董孝彬老师
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提问时间:02/04 22:45
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 7
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一般纳税人简易计税转变为一般计税需要设置什么科目
董孝彬老师
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提问时间:02/04 22:37
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 5
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老师,1、新增值税法后是不是购进-赠送。不视同销售了。普票直接入账。专票抵扣后进项转出?2、公司过节或者年会发放福利。比如酒、米、被套等。直接做福利费,不用视同销售吧?福利费是不是全部要做个员工签收单?有要求不?比如姓名,签字,发放物品?
董孝彬老师
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提问时间:02/04 21:48
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 50
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