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国债利息收入在企业所得税汇算清缴时要填A105030投资收益纳税调整明细表吗
朴老师
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提问时间:02/15 08:19
#税务#
国债利息收入不填A105030,应填A107010。
阅读 881
收藏 4
公司申报税,由于税款没有扣上导致产生滞纳金。由申报人员承担滞纳金,税款缴纳用公司的账户缴纳了,滞纳金个人微信支付,会计分录怎么做
apple老师
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提问时间:02/14 18:48
#税务#
同学你好。 如果公司要求个人承担滞纳金, 那么,个人承担了后。你们公司不用做账了。 公司只做缴纳税款的分录就可以了
阅读 32
收藏 0
以前留抵税额,不知道是什么时候的,这次申报被减掉,做账如何做掉这个金额
董孝彬老师
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提问时间:02/14 17:20
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 31
收藏 0
请教一下老板名下有两个公司,其中A公司为小规模纳税人,B公司为一般纳税人,现在研发出了充电桩业务,能否拆分业务,把客户为小规模的业务放到A公司开展?一般纳税人的业务放到B公司开展?有什么需要注意的税务风险点吗?
苏晓燕老师
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提问时间:02/14 17:20
#税务#
您好,两个公司属于独立核算,可以跟任何企业有业务,
阅读 33
收藏 0
老师,如果外孙女未成年人名下有一套房子是可以办公用的,外公注册公司的地址是这套房子的,是否可以签租赁合同,然后代开租赁发票给公司的?
暖暖老师
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提问时间:02/14 17:06
#税务#
你好,需要代开发票!这个房子必须是商用的,住房不可以的
阅读 14
收藏 0
请问今年政策劳务改成服务了,一季度增值税申报表货物和劳务是不是也就变了
董孝彬老师
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提问时间:02/14 16:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 11
收藏 0
全年一次性奖金收入的税率表是依据哪个?
刘艳红老师
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提问时间:02/14 15:50
#税务#
您好,是按月表,按这个来算税的
阅读 13
收藏 0
请问本月未发放工资,申报此月个税时,是零申报还是正常按工资申报个税?
刘艳红老师
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提问时间:02/14 15:27
#税务#
您好,可以0申报,后面再更正申报
阅读 29
收藏 0
老师:发票里面开了商品的明细,做收入的时候后边附的单据还需要销售清单吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/14 15:19
#税务#
您好,后边附的单据,有销售单也要附上的
阅读 24
收藏 0
进料加工出口企业的手册核销,税务核销详细操作步骤有吗?
董孝彬老师
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提问时间:02/14 15:09
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
收藏 0
奖金需要缴纳个税吗?如何申报?请老师详细说下
刘艳红老师
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提问时间:02/14 15:02
#税务#
您好,要的,有两种方法,第一是并入工资,第二是单独申报
阅读 17
收藏 0
个体工商户可以开建筑服务这个税目吗?
文文老师
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提问时间:02/14 14:43
#税务#
个体工商户可以开建筑服务这个税目。
阅读 10
收藏 0
老师,我客户从银行贷款,受托支付,转到我公司公户,比如打来500万我扣下欠我公司的40万,我需要退给客户460万,我这460万还不能退回他公户,属于资金回流,我能直接从公户退回他公司用的银行卡吗,如果这样我做账怎么做,还有能转到我法人卡在从我法人卡退到他法人卡吗,怎么操作合适呢
朴老师
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提问时间:02/14 14:38
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 32
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老师,您好!请问材料发票一定要备注项目名称和项目地址吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/14 14:20
#税务#
您好,这个是建筑材料费吗
阅读 777
收藏 3
研发费用中其他相关费用抵扣限额现在是怎么计算的
朴老师
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提问时间:02/14 14:17
#税务#
其他相关费用限额 = 全部研发项目的五项费用之和 × 10% ÷ (1 − 10%) 五项费用 = 人员人工 + 直接投入 + 折旧费用 + 无形资产摊销 + 新产品设计/新工艺规程/临床试验/现场试验费 多个研发项目:统一汇总计算,不再分项目算 扣除规则:孰小原则——实际发生额<限额,按实际;实际>限额,按限额
阅读 86
收藏 0
老师您好,申报个税时,如何把之前电脑的数据自动提取到新电脑上?放假了,想在家里电脑上申报,但是没有数据怎么办?
刘艳红老师
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提问时间:02/14 14:01
#税务#
您好,备份过来就可以了
阅读 13
收藏 0
老师,第一个计算表里全年累计专项附加扣除,是看第二张个税申报表里哪个数据?
董孝彬老师
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提问时间:02/14 13:03
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
收藏 0
老师,个税员工辞职日期2月16号,申报3月份工资在做减员是吧?
刘艳红老师
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提问时间:02/14 12:29
#税务#
您好,是的,3月再减员
阅读 27
收藏 0
河北保定市的大病保险60元申报个税的时候怎么填写在扣除里
董孝彬老师
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提问时间:02/14 12:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 9
收藏 0
老师,应发工资5023.53,三险523.53,实发工资5000,奖金2万,那按哪个申报比较好?这个要怎么计算?
Fenny老师
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提问时间:02/14 12:05
#税务#
你好,你这个奖金并入工资薪金计算比较好。 (5023.53+20000)-基本扣除5000*月份-三险=应纳税所得额 按照应纳税所得额查找个人所得税综合所得税率表。 应纳税额=应纳税所得额*税率-速算扣除数
阅读 31
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个税手续费返还是怎么计算的?
刘艳红老师
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提问时间:02/14 11:50
#税务#
您好,个税手续费返还是按照企业为员工代扣个税金额的2%进行计算,但返还的手续费不超过70万元。
阅读 28
收藏 0
老师,你好,请问银行转账,转给法人,然后备注是备用金,分录是借现金,贷银行,还是借 其他应付款法人,贷银行 有些法人付了其他的,也没报销单,直接是用现金了
刘艳红老师
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提问时间:02/14 11:48
#税务#
您好,这个计入其他应付款-法人 这个里面
阅读 11
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请问老师,开建筑服务发票,项目地点不是本地,可以开票吗
文文老师
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提问时间:02/14 11:46
#税务#
可以的,通常是可以开具的
阅读 12
收藏 0
26年2月发的奖金,可以所属期25年12月申报吗?还说26年所属期1月份申报?纳入综合工资申报,不单独申报奖金
文文老师
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提问时间:02/14 11:31
#税务#
可以单独做为年终奖,不过在26年了
阅读 27
收藏 0
建筑租凭合同包司机,包维修包安全包燃油,开票大类是属于经营租凭还是建筑服务
文文老师
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提问时间:02/14 10:57
#税务#
开票大类是属于 建筑服务
阅读 11
收藏 0
现在向非关联企业借款可以走无息借款合同了吗?不需要约定利息了?不用交税了吗?
文文老师
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提问时间:02/14 10:39
#税务#
可以走无息借款合同了,不需要约定利息了,不用交税了
阅读 11
收藏 0
老师工资薪金申报报完了,是不是可以更正申报
刘艳红老师
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提问时间:02/14 10:29
#税务#
您好,是的, 这个可以更正的
阅读 10
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请问老师:别人给我公司开了多少成本费用票在哪里能查询到?
刘艳红老师
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提问时间:02/14 10:18
#税务#
您好,要开票业务-全电发票查询里面
阅读 24
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企业在个税扣缴虚系统申报职工工资数时,每个职工申报的工资数是实发工资数还是应发工资数呢?
刘艳红老师
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提问时间:02/14 10:09
#税务#
您好,这个是按应发数来申报的
阅读 25
收藏 0
我们有个公司,只给报社保,工资很低,扣除社保只做几百块,有风险吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/14 10:03
#税务#
您好,这个只是给员工代买社保吧
阅读 19
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