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老师,公司的账户有两个,只报了一个备案,现在另一个账户又想用起来,电子税务局增加提示逾期报告,有风险要罚款吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/29 22:18
#税务#
您好,这个没事,你备案就可以
阅读 63
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23年度12月的工资在24年1月份计提影不影响24年的所得税汇算清缴呢?
刘艳红老师
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提问时间:01/29 22:05
#税务#
您好,这个24年利润就会减少,有影响的
阅读 50
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公司日常的维修费、采购费几十元、一百多的费用没有发票能入账吗,
文文老师
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提问时间:01/29 17:46
#税务#
你好,没有发票能入账的
阅读 377
收藏 2
老师,去年销售专票要红冲重开,会计分录会涉及未分配利润/以前年度损益吗,小企业会计准则
家权老师
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提问时间:01/29 17:31
#税务#
不涉及的哈,金额不变的话
阅读 63
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房地产增值税申报时前期未进行土地费用差额扣除,后期可以补扣吗
文文老师
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提问时间:01/29 15:17
#税务#
可以,房地产增值税申报时前期未进行土地费用差额扣除,后期可以补扣。
阅读 254
收藏 0
老师麻烦请教一下,新增值税法第十五条和新增值税法实施条例第三十五条,内容表述不一致,具体现在应如何办理
家权老师
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提问时间:01/29 15:12
#税务#
没明白什么情况不一致呢?
阅读 33
收藏 0
老师,请问下,以前年终奖可以多次申报吗?最早之前
家权老师
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提问时间:01/29 15:12
#税务#
每年每人只能申报一次年终奖
阅读 40
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你好!老师:“四、先进制造业企业可计提但未计提的加计抵减额,可在确定适用加计抵减政策当期一并计提。”这个文件中提到的“当期”,是多久?比如:我公司2025年符合该政策,是2025年整个年度已抵扣的进项税额,如果未申报加计抵减,可以一并补计提?那,现在申报期已过,还可以补计提2025年度的加计抵减额吗?
郭老师
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提问时间:01/29 13:58
#税务#
当期是2025年 修改25年的数据
阅读 256
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公司之前欠银行钱,然后他把那个房子抵押给银行,然后我们公司买过来了,用长期债券儿,嗯,买把这个房子买过来了。但是,它上边儿的价格跟我们买卖的价格有一定的差额,这个差额要记到什么科目?要怎么做分录呀,老师?
朴老师
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提问时间:01/29 13:52
#税务#
差额无需单独记账,直接并入固定资产入账价值(按实际买价 %2B 过户税费等相关成本确认); 你说的长期债券实际为长期负债,用长期应付款核算,不使用应付债券; 核心分录: 借:固定资产 - 房屋建筑物(含差额 %2B 相关成本) 贷:长期应付款 - XX 方(承担的房款负债总额) 后续还款:借长期应付款、财务费用 - 利息,贷银行存款。
阅读 16
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老板名下有辆车,起了物业公司营业执照,车还用不用过户到物业公司名下,过到物业公司名下是不是加油,保养车,交保险可以做车本票
刘艳红老师
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提问时间:01/29 13:47
#税务#
您好,可以和公司签个租车合同,这样也一样的
阅读 28
收藏 0
老师你好,我想问一下,我1月份开的发票是1月份就可以被对方单位认证还是得到2月份报税期间才可以勾选认证?
家权老师
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提问时间:01/29 10:20
#税务#
那个是在1月就可以勾选
阅读 133
收藏 0
老师,职工薪酬支出及纳税调整明细表中,载帐金额12050,实际发生额15450,(12月计提的工资1月发放,税收金额填12050对吗?
家权老师
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提问时间:01/29 09:59
#税务#
账载金额:是填应付职工薪酬-工资奖金上年计提的1-12月发生额, 实际发生额:填汇算清缴前已经实发的上年计提的1-12月金额。 税收金额:在汇算前发放和申报了个税的上年计提的工资 意思是:去年计提的工资在汇算前已经发放和申报了个税三个数字就一致,没有申报个税或者没有发放才纳税调增。
阅读 255
收藏 1
单位一员工每月工资12000元,想将把每年3个月的工资每月分出6000元转给亲属,以此来降低个税。想问一下这么操作有什么风险?
文文老师
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提问时间:01/29 09:37
#税务#
你好,涉嫌偷漏个税
阅读 33
收藏 0
工资个税表和年工资超过12万的税表可以给一个吧
郭老师
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提问时间:01/29 09:07
#税务#
你好,你说的是税率表吗?
阅读 29
收藏 0
我们是贸易公司,购进材料直接送到客户仓库,2025.11月份购进的,在2026.1月份才收到发票,我们怎么进行账务处理?
文文老师
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提问时间:01/28 17:21
#税务#
是专票还是普票呢
阅读 1024
收藏 4
员工1月底离职,2月申报个税,那1月的工资产生的个税会在本公司代扣代缴吗,怎么处理
文文老师
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提问时间:01/28 16:06
#税务#
是的,从工资中扣除个税
阅读 129
收藏 0
我公司属于出口企业,前期销售一票货物给国外的A客户,由于货物指标等原因A客户选择退货,考虑到退回成本较高,我公司直接在国外转卖给了B客户,(货物直接从国外的A客户拉运到B客户,未退回国内)。销售给B 公司的价格和当时报关销售给A 客户的不一样。我公司在销售给A 公司时已经申报出口退税,后续转卖给客户B 之后,出口退税业务该如何处理。
朴老师
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提问时间:01/28 14:42
#税务#
先冲减原 A 客户出口退税并补缴已退税款,再根据境外转卖 B 客户的实际情况处理:能重新报关的按新 FOB 价申报出口退税,无法报关的按视同内销缴税;全程需向税局报备转卖情况,附退货、转卖合同及物流凭证。
阅读 167
收藏 1
上题,改为一次还本付息,账面价值怎么算?
暖暖老师
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提问时间:01/28 11:36
#税务#
你好,请把题目信息发过来看看
阅读 405
收藏 2
你好老师,汇算清缴的基础信息表中,资产总额是怎么计算的,为什么系统的数据比我4个季度的资产总额平均数要小
郭老师
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提问时间:01/28 10:21
#税务#
看你第四季度所得税预缴申报表后面有一个平均值
阅读 247
收藏 1
请问律师事务所注销税务需要提供近三年的科目余额表,序时账簿吗?
家权老师
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提问时间:01/28 09:20
#税务#
是明细账,不是科目余额表
阅读 187
收藏 1
出口退税确认收入,只能以FOB的价格来确收是吗?FOB以外的价格,放销售费用?比如运费,保险费,这些都会有发票是吗?
暖暖老师
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提问时间:01/27 22:32
#税务#
你好,fob价格,代收得海运费做其他应付款,不做销售费用
阅读 30
收藏 0
老师好!我们是市政公司,在外地一个项目实行简易计税,在异地预缴增值税时,扣除分包款后预交的增值税,那么,等到在注册地申报增值税时,可要再扣一下分包款了?
刘艳红老师
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提问时间:01/27 22:05
#税务#
您好,不能了,这个已经扣了分包款了
阅读 17
收藏 0
你好老师,我想问一下,个体户工商年审里的营业额,可以填个大概数字吗?还是需要和电子税务局系统里的数字严格想等?
刘艳红老师
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提问时间:01/27 21:21
#税务#
您好,这个最好按你们的收入来填好些
阅读 9
收藏 0
老师,今年新注册的个体户,收入如果在100万左右,大概要交多少税
刘艳红老师
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提问时间:01/27 21:02
#税务#
...
阅读 16
收藏 0
老师,我们是小规模纳税人,公司盈利2万元,需要交什么税种呀
刘艳红老师
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提问时间:01/27 20:35
#税务#
您好,季度开票超过30W没有?有利润需要交企税
阅读 5
收藏 0
老师:老师甲方分包给乙方(建筑施工企业),乙方可以转包给丙(建筑施工企业)吗
董孝彬老师
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提问时间:01/27 20:00
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 9
收藏 0
我在电子税务局里面看到了企业里多出来的发票,开票人没有过来报销,但是税务系统里面有这张发票,作为小规模企业,我应该怎么处理这种发票?
刘艳红老师
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提问时间:01/27 19:51
#税务#
您好,你可以先打出来做账
阅读 22
收藏 0
税务师,财务与会计,应试指南这个题没搞懂两个系数直接相减代表什么。希望老师讲下解题过程,看不懂。 还有其他的解法吗。
Fenny老师
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提问时间:01/27 19:48
#税务#
你好,这个是直接根据递延年金公式计算的。 P = A × [(P/A, i, m+n) - (P/A, i, m)] P等于500,求A。 即A=500/(5.7466-1.7833) 500/
阅读 728
收藏 3
老师,小规模纳税人11月份变更的一般纳税人,税种认定9个税种,1月份首次税务申报时本应属于小微企业,失手给点了否,第一个月无销项税额,只勾选了300元的进项税额进行的申报,由于是因为前面有个钢材贸易公司为了两家节税,又注册的一个法兰生产销售公司,购买了场地行车磅,进入冬季厂房还没建,都没做账也没开票,下个月申报的时候要改回小型微利企业申报吗?还是下月申报的时候还可以选择小型微利企业?
董孝彬老师
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提问时间:01/27 19:44
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
收藏 0
小规模企业,我平时只做了账发票,没有入账,发票里面的状态显示是未入账的,这样子可以吗?在税务系统看到发票是未入账的。
刘艳红老师
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提问时间:01/27 19:43
#税务#
您好,这个不影响的
阅读 26
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