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老师们帮看看我的过程对不对
朴老师
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提问时间:02/20 14:46
#税务#
同学你好 思路是对的 你的笔记里第4年和第5年的NCF计算有误,主要是营运资本追加和回收的处理,以及设备变现的部分
阅读 881
收藏 4
请问老师,我们是小型微利企业。2025年利润是300万,我有残疾人员工。他们的工资奖金税前是10万。可以加计扣除,是不是税率就变成5%
董孝彬老师
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提问时间:02/18 15:45
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 27
收藏 0
老师,新年好!比如2025年12月开入的增值税专用发票,在2026年1月勾选抵扣,这样开入库单时间为2025年12月还是2026年的勾选抵扣当月?
董孝彬老师
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提问时间:02/18 14:41
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 14
收藏 0
有一笔其他应收款1000元,老板把这1000元收了,然后老板需要报销3000元,出纳就直接冲减这笔其他应收款,给了老板2000元,会计应该怎么做账务处理?老师
董孝彬老师
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提问时间:02/18 12:54
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 48
收藏 0
请教一下老师。办公室的家具。价值上万元。一次性做了费用,后期有没有滞纳金和罚款?
暖暖老师
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提问时间:02/18 12:24
#税务#
你好,这个可以的,一次性做费用,没问题
阅读 26
收藏 0
这种邮票普通发票的税额可以抵进项税吗?税局上显示可以
暖暖老师
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提问时间:02/17 22:43
#税务#
你好请把发票发过来看看
阅读 25
收藏 0
账上挂着应付账款5万块钱,可以用现金把它把账平了吗?
apple老师
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提问时间:02/17 17:51
#税务#
同学你好。如果老板同意支付 确实可以这样做 借 应付账款50000 贷 库存现金 50000
阅读 35
收藏 0
计量单位那里应该填什么?老师
apple老师
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提问时间:02/17 17:05
#税务#
同学你好, 银行存款 科目 此项不用填写
阅读 46
收藏 0
老师,这一题选择哪个
apple老师
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提问时间:02/17 15:44
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 47
收藏 0
高新企业的辅助期可以享受什么税收优惠?
董孝彬老师
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提问时间:02/17 14:48
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 45
收藏 0
高新企业增值税加计扣除5%是针对制造企业吗?
apple老师
|
提问时间:02/17 14:34
#税务#
同学你好 对的。制造型高企
阅读 52
收藏 0
代理记账公司只给了我们最末级科目余额表,我们可以用这个最末级科目余额表的余额建账吗?
apple老师
|
提问时间:02/17 13:19
#税务#
同学你好, 完全可以 建账就是要用末级科目来建
阅读 72
收藏 0
小型微利高新企业有什么税收优惠政策?
apple老师
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提问时间:02/17 12:59
#税务#
同学你好。 这是两个税收优惠政策。 小型微利企业 享受 6税2费减半优惠 高企 享受企业所得税优惠税率15%
阅读 115
收藏 0
老板把他个人的小汽车租给公司,一个月租金5000块钱,需要缴纳财产租赁税多少?
Fenny老师
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提问时间:02/16 21:18
#税务#
同学新年好,同学说的是个人所得税吗。 应纳税额=5000*(1-20%)*20%=800元。
阅读 73
收藏 0
老师,单位以前年度工资是当月计提下月发放,现在如果改成当月计提当月发放,那对报企业所得税和个人所得税申报有影响吗
apple老师
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提问时间:02/16 10:22
#税务#
同学你好, 企业所得税没有影响。 个人所得税,有影响,在改的那个月次月初,同时申报两个月的个税,后续接下来 就月月连续了,
阅读 50
收藏 0
请教一下老师,员工到外地驻点公司帮他租房子,房屋的租金和水电费都可以入到员工福利费吗?还有就是水电费没有发票,凭什么入账?
暖暖老师
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提问时间:02/16 08:48
#税务#
你好,计入福利费,有租赁费发票的话就凭付款截图就可以啦
阅读 77
收藏 0
老师,我们公司之前的账是给代理记账公司做的,他们做账有点不规范。我们发放了工资,他们才做计提发放。这样就造成了我们有一年是入了11个月的工资,但是我们现在想调整回来,按照权责发生制来调。应该怎么调?
董孝彬老师
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提问时间:02/15 21:52
#税务#
您好,这个好办,还没有汇缴呢,把12月工资计提在12月里,如果分录写在26年,损益科目用以前年度损益调整,如果反结账,还是用原来的科目
阅读 85
收藏 0
A级纳税人是不是信用级别最好的纳税人?
刘艳红老师
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提问时间:02/15 21:45
#税务#
您好,是的,这种交的税也多
阅读 56
收藏 0
AB都是公司股东,A把股权转让给B,需要缴纳什么税费?
刘艳红老师
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提问时间:02/15 20:16
#税务#
您好,A要交个税和印花税
阅读 72
收藏 0
老师,请问一个员工有残疾证,他的个税有什么优惠政策
董孝彬老师
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提问时间:02/15 19:49
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 77
收藏 0
员工出差开自己的车产生的高速费发票可以入账吗?
董孝彬老师
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提问时间:02/15 17:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 99
收藏 0
老师你好 股东分红收入需要缴纳个税吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/15 16:33
#税务#
您好,自然人要的,公司股东不要
阅读 64
收藏 0
老师好,公司股东分红需要扣除个税吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/15 16:25
#税务#
您好,不用,这种没有个税
阅读 69
收藏 0
老师您好!个税申报按6万申报是每个月都要交税年底汇算清缴吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/15 14:36
#税务#
您好,就是先按60000来抵减,超过的后面就交税
阅读 93
收藏 0
员工已离职,工资及相关补偿已全部发放完毕,申报个税时发现需要缴税,并且公司已代交完成,请问这一部分怎么入账?
刘艳红老师
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提问时间:02/15 14:11
#税务#
您好,这个计入营业外支出就可以
阅读 64
收藏 0
之前1~10月份的应付职工薪酬都没有计提,都是发放的时候直接进入了管理费用。12月份的时候做了计提。这样做可以吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/15 13:45
#税务#
您好,这个要先计提的,要按权责发生制入账
阅读 98
收藏 0
1月7000劳务报酬如何少交税,不交税
刘艳红老师
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提问时间:02/15 11:26
#税务#
...
阅读 85
收藏 0
朴老师,自然人增值税起征点不到1000元,含不含税?
朴老师
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提问时间:02/15 10:12
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 50
收藏 0
老师,个体工商户,查证征收怎么做账,公司必须开公户吗?个体工商户的员工报个人所得税吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/15 10:11
#税务#
您好,和公司一样的来做账,开户看公司需求吧,个体不用申报工资
阅读 66
收藏 0
国债利息收入在企业所得税汇算清缴时要填A105030投资收益纳税调整明细表吗
朴老师
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提问时间:02/15 08:19
#税务#
国债利息收入不填A105030,应填A107010。
阅读 949
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