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老师你好,我想问一下,我1月份开的发票是1月份就可以被对方单位认证还是得到2月份报税期间才可以勾选认证?
家权老师
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提问时间:01/29 10:20
#税务#
那个是在1月就可以勾选
阅读 126
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老师,职工薪酬支出及纳税调整明细表中,载帐金额12050,实际发生额15450,(12月计提的工资1月发放,税收金额填12050对吗?
家权老师
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提问时间:01/29 09:59
#税务#
账载金额:是填应付职工薪酬-工资奖金上年计提的1-12月发生额, 实际发生额:填汇算清缴前已经实发的上年计提的1-12月金额。 税收金额:在汇算前发放和申报了个税的上年计提的工资 意思是:去年计提的工资在汇算前已经发放和申报了个税三个数字就一致,没有申报个税或者没有发放才纳税调增。
阅读 248
收藏 1
单位一员工每月工资12000元,想将把每年3个月的工资每月分出6000元转给亲属,以此来降低个税。想问一下这么操作有什么风险?
文文老师
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提问时间:01/29 09:37
#税务#
你好,涉嫌偷漏个税
阅读 26
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工资个税表和年工资超过12万的税表可以给一个吧
郭老师
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提问时间:01/29 09:07
#税务#
你好,你说的是税率表吗?
阅读 22
收藏 0
我们是贸易公司,购进材料直接送到客户仓库,2025.11月份购进的,在2026.1月份才收到发票,我们怎么进行账务处理?
文文老师
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提问时间:01/28 17:21
#税务#
是专票还是普票呢
阅读 1018
收藏 4
员工1月底离职,2月申报个税,那1月的工资产生的个税会在本公司代扣代缴吗,怎么处理
文文老师
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提问时间:01/28 16:06
#税务#
是的,从工资中扣除个税
阅读 123
收藏 0
我公司属于出口企业,前期销售一票货物给国外的A客户,由于货物指标等原因A客户选择退货,考虑到退回成本较高,我公司直接在国外转卖给了B客户,(货物直接从国外的A客户拉运到B客户,未退回国内)。销售给B 公司的价格和当时报关销售给A 客户的不一样。我公司在销售给A 公司时已经申报出口退税,后续转卖给客户B 之后,出口退税业务该如何处理。
朴老师
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提问时间:01/28 14:42
#税务#
先冲减原 A 客户出口退税并补缴已退税款,再根据境外转卖 B 客户的实际情况处理:能重新报关的按新 FOB 价申报出口退税,无法报关的按视同内销缴税;全程需向税局报备转卖情况,附退货、转卖合同及物流凭证。
阅读 160
收藏 1
上题,改为一次还本付息,账面价值怎么算?
暖暖老师
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提问时间:01/28 11:36
#税务#
你好,请把题目信息发过来看看
阅读 398
收藏 2
你好老师,汇算清缴的基础信息表中,资产总额是怎么计算的,为什么系统的数据比我4个季度的资产总额平均数要小
郭老师
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提问时间:01/28 10:21
#税务#
看你第四季度所得税预缴申报表后面有一个平均值
阅读 240
收藏 1
请问律师事务所注销税务需要提供近三年的科目余额表,序时账簿吗?
家权老师
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提问时间:01/28 09:20
#税务#
是明细账,不是科目余额表
阅读 181
收藏 1
税务师,财务与会计,应试指南这个题没搞懂两个系数直接相减代表什么。希望老师讲下解题过程,看不懂。 还有其他的解法吗。
Fenny老师
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提问时间:01/27 19:48
#税务#
你好,这个是直接根据递延年金公式计算的。 P = A × [(P/A, i, m+n) - (P/A, i, m)] P等于500,求A。 即A=500/(5.7466-1.7833) 500/
阅读 722
收藏 3
请问下,利润表都是不含税做的吧
文文老师
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提问时间:01/27 16:42
#税务#
增值税是价外税,不参与利润表,利润表已经是按不含税价出具的
阅读 275
收藏 1
我在2025年1月份增值税纳税申报表附表一里要填写免税未开票收入吗 然后冲减本月的免抵退销售收入? 然后在附表二14行填写进项税额转出? 然后这个转出的进项税额怎么计算
暖暖老师
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提问时间:01/27 16:12
#税务#
你好把情况先具体说一下啊
阅读 33
收藏 0
老师您好!请问小微企业每个月开普票但转一般纳税人后没有开票有影响吗?
文文老师
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提问时间:01/27 15:11
#税务#
转一般纳税人后,税率有变化,按一般纳税人核算
阅读 908
收藏 4
工商年报 纳税总额请问包含我异地预交的税吗?在哪里可以统计查询异地这块预交总额??
文文老师
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提问时间:01/27 14:13
#税务#
包含 异地预交的税
阅读 174
收藏 1
请教老师,个体户一年里面,都要做一些什么工作,比如,申报哪些税,需要做什么相关的财务工作,
文文老师
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提问时间:01/27 11:54
#税务#
增值税,城建税等附加,经营所得个税 均是按季度申报
阅读 7
收藏 0
老师,你好电信公司,为什么有的只开免税的普票,有的开6个点的专票,怎么区分
小菲老师
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提问时间:01/27 11:53
#税务#
同学,你好 免税普票:适用于电信服务免税政策覆盖的业务(如农村通信服务)票面税率栏显示“免税”。 6%:适用于一般纳税人提供的增值电信服务(如短信、彩信、数据业务),可抵扣进项税。
阅读 11
收藏 0
拖欠工资不发的公司当月个税怎么申报
家权老师
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提问时间:01/27 11:50
#税务#
那么就0申报就行了哈
阅读 21
收藏 0
老师,一般纳税人把公司的小汽车卖给私人,发票的内容,小汽车编码是什么?
家权老师
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提问时间:01/27 11:45
#税务#
乘用车: 含9座(含)以下客车 乘用车、基本型乘用车、多功能乘用车、运动型多用途乘用车、交叉型乘用车 1090305010000000000
阅读 23
收藏 0
老师用公户发工资,对方户名写员工名字吗?
家权老师
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提问时间:01/27 11:44
#税务#
是的,户名就是姓名
阅读 19
收藏 0
出口发票的合同编号要和报关单的合同协议保持一致吗
家权老师
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提问时间:01/27 11:44
#税务#
是的,出口发票上的合同编号应与报关单上的合同协议号保持一致。
阅读 8
收藏 0
小额零星支出单次不超过500元,开收据,可以税前扣除,请问一个月有限额吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/27 11:40
#税务#
您好,这个针对的是个人,还要附上身份证复印件,这种不能太多
阅读 31
收藏 0
供应商专票额度不够,人工调整额度,需要我们帮忙确认上传的购销合同,我们税管员又不建议帮供应商去确认,这个确认会存在什么样的风险?
家权老师
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提问时间:01/27 11:39
#税务#
是真实的交易就可以确认的,没事的
阅读 422
收藏 2
跟村委合作社租地种甘蔗,他们开发票给我们,不知道怎么开,这个商品编码选什么?
家权老师
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提问时间:01/27 11:39
#税务#
就是开下边的编码: 甘蔗1010107010000000000
阅读 7
收藏 0
劳务分包都要开3%增值税专票吗
小菲老师
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提问时间:01/27 11:37
#税务#
同学,你好 你是一般纳税人吗》
阅读 9
收藏 0
网络销售不包邮的,开发票要连运费一起吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/27 11:33
#税务#
您好,如果里面包含运费的,就一起开
阅读 6
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12月份增加了一部分固定资产改造的原值,房产税对于增加的这部分多会计提缴纳,就是12月份,还是说次年一月开始
小菲老师
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提问时间:01/27 11:31
#税务#
同学,你好 会的,要加上去
阅读 17
收藏 0
新成立公司,没有员工,可以不申报个税吗,
文文老师
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提问时间:01/27 11:27
#税务#
可申报法定代表人,零申报
阅读 100
收藏 0
老师,我想请教你一个问题,就是我这边有一个个体一直是核定征收的,这里1月自动转为查收征收,之前没有注意到我同事1.24日开了两张发票合计2540元,然后昨天1.26重新申请定期定额申请,一直审核中没有下来,我需要先红冲这两张发票吗?等核定结果出来再开票吗?
家权老师
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提问时间:01/27 11:23
#税务#
不管是否核定,不影响已经开的发票
阅读 4
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老师,请问项目上的进项发票提前开给了我们劳务票48万元,分这个月和下个月开过来,凭证能这两个月先不做这一块的成本吗?
家权老师
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提问时间:01/27 11:19
#税务#
你们先计入劳务成本,按工程结算进度计入主营业务成本
阅读 18
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