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我们是贸易公司,购进材料直接送到客户仓库,2025.11月份购进的,在2026.1月份才收到发票,我们怎么进行账务处理?
文文老师
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提问时间:01/28 17:21
#税务#
是专票还是普票呢
阅读 1014
收藏 4
员工1月底离职,2月申报个税,那1月的工资产生的个税会在本公司代扣代缴吗,怎么处理
文文老师
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提问时间:01/28 16:06
#税务#
是的,从工资中扣除个税
阅读 121
收藏 0
我公司属于出口企业,前期销售一票货物给国外的A客户,由于货物指标等原因A客户选择退货,考虑到退回成本较高,我公司直接在国外转卖给了B客户,(货物直接从国外的A客户拉运到B客户,未退回国内)。销售给B 公司的价格和当时报关销售给A 客户的不一样。我公司在销售给A 公司时已经申报出口退税,后续转卖给客户B 之后,出口退税业务该如何处理。
朴老师
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提问时间:01/28 14:42
#税务#
先冲减原 A 客户出口退税并补缴已退税款,再根据境外转卖 B 客户的实际情况处理:能重新报关的按新 FOB 价申报出口退税,无法报关的按视同内销缴税;全程需向税局报备转卖情况,附退货、转卖合同及物流凭证。
阅读 158
收藏 1
上题,改为一次还本付息,账面价值怎么算?
暖暖老师
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提问时间:01/28 11:36
#税务#
你好,请把题目信息发过来看看
阅读 395
收藏 2
你好老师,汇算清缴的基础信息表中,资产总额是怎么计算的,为什么系统的数据比我4个季度的资产总额平均数要小
郭老师
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提问时间:01/28 10:21
#税务#
看你第四季度所得税预缴申报表后面有一个平均值
阅读 238
收藏 1
请问律师事务所注销税务需要提供近三年的科目余额表,序时账簿吗?
家权老师
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提问时间:01/28 09:20
#税务#
是明细账,不是科目余额表
阅读 179
收藏 1
税务师,财务与会计,应试指南这个题没搞懂两个系数直接相减代表什么。希望老师讲下解题过程,看不懂。 还有其他的解法吗。
Fenny老师
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提问时间:01/27 19:48
#税务#
你好,这个是直接根据递延年金公式计算的。 P = A × [(P/A, i, m+n) - (P/A, i, m)] P等于500,求A。 即A=500/(5.7466-1.7833) 500/
阅读 720
收藏 3
请问下,利润表都是不含税做的吧
文文老师
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提问时间:01/27 16:42
#税务#
增值税是价外税,不参与利润表,利润表已经是按不含税价出具的
阅读 273
收藏 1
我在2025年1月份增值税纳税申报表附表一里要填写免税未开票收入吗 然后冲减本月的免抵退销售收入? 然后在附表二14行填写进项税额转出? 然后这个转出的进项税额怎么计算
暖暖老师
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提问时间:01/27 16:12
#税务#
你好把情况先具体说一下啊
阅读 31
收藏 0
老师您好!请问小微企业每个月开普票但转一般纳税人后没有开票有影响吗?
文文老师
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提问时间:01/27 15:11
#税务#
转一般纳税人后,税率有变化,按一般纳税人核算
阅读 906
收藏 4
工商年报 纳税总额请问包含我异地预交的税吗?在哪里可以统计查询异地这块预交总额??
文文老师
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提问时间:01/27 14:13
#税务#
包含 异地预交的税
阅读 172
收藏 1
供应商专票额度不够,人工调整额度,需要我们帮忙确认上传的购销合同,我们税管员又不建议帮供应商去确认,这个确认会存在什么样的风险?
家权老师
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提问时间:01/27 11:39
#税务#
是真实的交易就可以确认的,没事的
阅读 417
收藏 2
新成立公司,没有员工,可以不申报个税吗,
文文老师
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提问时间:01/27 11:27
#税务#
可申报法定代表人,零申报
阅读 97
收藏 0
劳务公司是简易计税的,支付给工人劳务费,收到工人开回来的劳务发票,能不能做差额计税,抵减增值税?
文文老师
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提问时间:01/27 10:25
#税务#
你好,不能差额计税,减增值税
阅读 168
收藏 1
老师,你好,针对新增值税法实施后,我公司给员工提供餐饮补贴每月700元,在外包的食堂中就餐,如果员工要住宿,从餐饮补贴中扣除200元,员工不够吃时,通过向我公司交钱进行充值饭卡(充值饭卡的人员有我们公司的员工也有劳外面的人员),外包食堂根据每月的刷卡金额开具发票与我公司进行结算,开票给我们公司,我们公司进行付款结算。请问在新增值税法实施下,我公司应如何正确的处理相关涉税事项?需要缴纳增值税么?
郭老师
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提问时间:01/27 10:17
#税务#
员工充值的部分需要交增值税 那你这种情况下的话,员工充值,你们作为预收账款消费了之后充预收,确认收入。然后别人给你开的发票就做成本 每个月员工餐饮补贴借,管理费用工资等贷,应付职工薪酬工资,借,应付职工薪酬工资,贷,银行存款700 这个是支付给外包餐饮的 住宿借,应付职工薪酬、工资200 贷,其他业务收入, 应交税费,应交增值税。 这一部分是住宿的不给他发下去 他如果充值,借,银行存款。贷,预收账款。 消费借,预收账款。贷,主,其他业务收入应交税费。借,其他业务成本。贷,银行存款
阅读 48
收藏 0
老师,请问,满赠或者货返,原先是以视同销售缴纳增值税,那如果这部分不作为视同销售,是不是之前的满赠或者货返要在发票页面上体现。
文文老师
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提问时间:01/27 10:10
#税务#
满赠或者货返,仍可视同销售处理
阅读 56
收藏 0
25年12月的工资在26年元月份发放,到时候汇算清缴的时候,工资支出那一栏账载金额和实际发放金额怎么填?税收金额是填账载金额吗
郭老师
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提问时间:01/27 08:33
#税务#
帐载金额是一到十二月份计提的,实际发放金额是汇算之前发下去的 税收金额是允许抵扣企业所得税的,只要发下去申报的个税就可以税前扣除和实际发放金额是一样
阅读 63
收藏 0
老师,没有进项可以先开销项吗
郭老师
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提问时间:01/27 07:55
#税务#
可以的,可以先开的
阅读 11
收藏 0
老师我公司,工人去年干活了,但是甲方没有出具工资表,这1月才出具了,是去年1月干的活,我能不能受雇日期写2025.5月呢,主要这个月发的工资好几万个税太高了,能不能直接选择一次性扣除6 万
朴老师
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提问时间:01/27 07:29
#税务#
受雇日期不能写 2025 年 5 月,需按工人 2024 年 1 月实际干活日期填写,否则属于虚假申报,有税务风险。 一次性扣除 6 万需同时满足三个条件,你们这种情况通常不符合,强行操作会导致申报异常、后续需更正,甚至影响汇算清缴。 合规做法:按实际受雇日期录入,若当月发放工资过高,可建议工人在年度汇算清缴时申请退税,或考虑按劳务报酬申报(需取得发票)以降低税负。
阅读 27
收藏 0
个人开具发票给公司的劳务所得,公司要帮忙申报代缴个税吗
郭老师
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提问时间:01/27 07:13
#税务#
对的,是的,需要代扣代缴
阅读 7
收藏 0
2025年账面亏损三十多万,2026年第一季度盈利40多万,那在填今年第一季度企业所得税报表的时候,会不会自动把去年的亏损抵到今年
郭老师
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提问时间:01/27 07:07
#税务#
做了汇算清缴就可以弥补亏损
阅读 7
收藏 0
老师您好!商贸公司签订框架合同,未约定数量,据实结算,单价按发货当天单价, 以当月实际发货数量 × 发货当天单价,期限为一年。 每个月都有采购和销售,一年内多次结算,按当月实际结算金额(不含增值税),按此金额申报印花税时,合同数量填几份
董孝彬老师
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提问时间:01/27 04:41
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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单位个人所得税申报系统可以一个人都不填吗?本单位不开工资。
小林老师
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提问时间:01/27 02:32
#税务#
至你好,正在回复题目
阅读 9
收藏 0
A公司于10年前,通过公户向土地所在地街道购买了10亩用于兴建厂房,因土地开发,现有B公司计划工业用地,如以A公司名义招拍地值253万元,如B公司招拍挂506万元。 A公司不想开发,只不亏本,平价转让B公司,考虑成本如下: 一、招拍成本 二、拍地税费:契税4%+印花税5‰ 三、转让税费: 1、增值税9%,小规模or一般? 2、附加费12%=增值税x12% 3、印花税万分之五 4、水利建议基金,不含税收入万之六 5、土地增值税(平价),金额0 6、企业所得税(平价),金额0 四、其他费用,
董孝彬老师
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提问时间:01/26 22:34
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 17
收藏 0
请问老师,最近网上看到说2月1号起中小企业恢复核定征收,这个有没有具体的文献啊?北京有没?
朴老师
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提问时间:01/26 21:40
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 21
收藏 0
我想问一下,7月21号之前在旧主体下单的订单,确认收货和结算在新主体时间段内的,收入算谁的?
刘艳红老师
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提问时间:01/26 21:34
#税务#
您好,这个按确认收货的时间算,是新主体
阅读 24
收藏 0
长期挂着付不出去的24年报表其他应付款挂1120w,25年6月股权变更未做税务变更,现在税局疑点专管员让提供变更资料,发现报表其他应付款金额大,让老板借款那部分转实收资本,付不出去的款转收入[捂脸]然后再来核定补税是按哪个科目的金额补税呢老师?
董孝彬老师
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提问时间:01/26 21:18
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 14
收藏 0
老师,个人在税局代开发票10万元,需要缴纳什么税,税率分别是多少
刘艳红老师
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提问时间:01/26 21:03
#税务#
您好,代开的是什么发票了?
阅读 11
收藏 0
老师请问一般纳税人出租厂房增值税税率是多少?有税收优惠政策吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/26 20:45
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 52
收藏 0
老师请问一般纳税人的厂房出租增值税税率是多少?有税收优惠政策吗?
朴老师
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提问时间:01/26 20:41
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 33
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