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国债利息收入在企业所得税汇算清缴时要填A105030投资收益纳税调整明细表吗
朴老师
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提问时间:02/15 08:19
#税务#
国债利息收入不填A105030,应填A107010。
阅读 864
收藏 4
老师,您好!请问材料发票一定要备注项目名称和项目地址吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/14 14:20
#税务#
您好,这个是建筑材料费吗
阅读 758
收藏 3
研发费用中其他相关费用抵扣限额现在是怎么计算的
朴老师
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提问时间:02/14 14:17
#税务#
其他相关费用限额 = 全部研发项目的五项费用之和 × 10% ÷ (1 − 10%) 五项费用 = 人员人工 + 直接投入 + 折旧费用 + 无形资产摊销 + 新产品设计/新工艺规程/临床试验/现场试验费 多个研发项目:统一汇总计算,不再分项目算 扣除规则:孰小原则——实际发生额<限额,按实际;实际>限额,按限额
阅读 71
收藏 0
老师,我们是一般纳税人,我们的客户给我们开了一张“云信”平台的云信票据,我们提前把钱融资出来了,付款方是工商银行,因为是提前用钱银行扣了融资利息和平台手续费,云信平台开了平台手续费专票,这种扣的平台手续费可以抵扣吗?还有银行扣得融资利息要是也开了专票,能抵扣吗?
郭老师
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提问时间:02/14 09:33
#税务#
手续费可以的 利息的今年的可以抵扣
阅读 333
收藏 1
老师,您好!读研读博,个税每月可以扣2000吗?
暖暖老师
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提问时间:02/14 08:59
#税务#
你好可以的,这个每没问题!
阅读 390
收藏 2
老师,我们公司有一个一般纳税人和一个小规模和好几个个体户。怎么操作开票优化交税?
董孝彬老师
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提问时间:02/13 19:15
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 27
收藏 0
老师,老板自己的车和房子租给公司公用,怎么做账报税?有什么知识点和操作?
董孝彬老师
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提问时间:02/13 19:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 23
收藏 0
老师,我们老板私人借了80万用于公司运作。前期啥都没做。现在要在公司户里提点钱来还贷,怎么做财务?
董孝彬老师
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提问时间:02/13 19:13
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 23
收藏 0
老师好,新公司员工社保增员,但数据有误,缴费基数有误,能不能把它先减员以后再重新增员以后更新数据处理吗?谢谢!
刘艳红老师
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提问时间:02/13 19:05
#税务#
您好,这个你直接更正基数就可以了,不用去减员
阅读 6
收藏 0
业务招待税已经超过所得税扣除比例了。一部分做员工福利了。有风险吗? 买的礼盒,水果,管理费用-员工福利费所得税可以正常扣除的吧?
刘艳红老师
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提问时间:02/13 18:16
#税务#
您好, 这个税务局不查账就没事,查账估计就不行
阅读 7
收藏 0
我们公司有两个职员,每人每个月工资应发5000元,26年2月份工资没开出来。那我们报个税时,这两个人是报0元还是依然按应发数每个人报5000元呢?
刘艳红老师
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提问时间:02/13 18:07
#税务#
您好,按实际的来申报就可以
阅读 30
收藏 0
普通合伙企业的股东可申报工资吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/13 17:56
#税务#
您好,能申报,但不能抵扣
阅读 20
收藏 0
请问,劳务派遣收入,差额征税,2026年1月开发票金额100万元(不含税),100万元是2025年12月派遣员工的工资,福利费,管理费合计。2026年1月实际发生的工资,福利费,管理费合计是120万元(不含税)。那么在2月申报所属期为2026年1月的增值税及附加税费时,主表第5行,按简易办法计税销售额,本月数是填100万元?还是填120万元?谢谢
董孝彬老师
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提问时间:02/13 17:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 9
收藏 0
为什么非首单退税外汇要在次年的4月申报期要全部收回?
郭老师
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提问时间:02/13 17:25
#税务#
首单非首单都是在这个日期 在这个日期之前办理退税,超过这个时间不好退,收汇之后才能退
阅读 17
收藏 0
如果查账征收的小规模纳税人长时间不开票,还可以申请为定期定额户吗
家权老师
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提问时间:02/13 17:02
#税务#
不能的了哈。只能继续查账的
阅读 16
收藏 0
老师,帮我看看销售药品中生物制品税率改成13的源文件吧,我找不到
家权老师
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提问时间:02/13 17:00
#税务#
《财政部 税务总局关于增值税法施行后增值税优惠政策衔接事项的公告》(财政部 税务总局公告2026年第10号)
阅读 10
收藏 0
老师,给员工的辞退福利,转账时如何备注
家权老师
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提问时间:02/13 16:55
#税务#
直接备注离职补偿就行了哈
阅读 7
收藏 0
老师您好,2025年固定资产折旧多提了,能在2026年冲么
刘艳红老师
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提问时间:02/13 16:45
#税务#
您好,可以的, 借:累计折旧 贷:利润分配-未分配
阅读 8
收藏 0
扫描设备组装及调试开9个点发票么,我们是加工类机械公司一般纳税人
刘艳红老师
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提问时间:02/13 16:41
#税务#
您好,这个是服务类的,按6%来开
阅读 19
收藏 0
董老师这个接着上面回答
董孝彬老师
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提问时间:02/13 16:34
#税务#
朋友您好,感谢 您的信任,是我们写反了,
阅读 22
收藏 0
老师,你好!我公司行政借支开门利是在春节后以现金形式发放,行政也说这笔钱是计入到工资里面进行个税申报,请问借支的之后如何做账呢
文文老师
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提问时间:02/13 16:30
#税务#
借:管理费用-工资或福利 贷:现金或银行存款
阅读 18
收藏 0
今年取得收入一共15万,期中退休工资4万,那申报个税时是不是只按15—4=11万申报呢?
文文老师
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提问时间:02/13 16:28
#税务#
是的,申报个税时是只按15—4=11万申报
阅读 10
收藏 0
老师出口货物,2025.17号公告,预缴企业所得税,按什么样的方式预缴。
家权老师
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提问时间:02/13 16:06
#税务#
六、生产销售企业出口货物,应就其出口货物取得的收入依法计算并申报缴纳企业所得税。其中,企业通过自营方式出口货物的,应申报其出口本企业生产销售货物对应的收入;企业通过委托方式出口货物的,应申报其委托出口本企业货物对应的收入。
阅读 17
收藏 0
去年开了一张票给客户,今年收钱的时候,客户没有按照开票抬头打,用另外一个账户打了进来,我之前开过的票是否能红冲重新开一张
文文老师
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提问时间:02/13 16:04
#税务#
不需要,直接平应收账款即可
阅读 16
收藏 0
老师,您好,我们公司是一般纳税人,我们可以开9个点的工程服务吗,这是营业执照
家权老师
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提问时间:02/13 15:48
#税务#
可以开的,没问题的哈
阅读 19
收藏 0
老师,固定资产月折旧额怎么算,还有预计净残值怎么算
文文老师
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提问时间:02/13 15:40
#税务#
预计净残率通常是5% 月折旧=原值*(1-残值率)/年限/12个月
阅读 23
收藏 0
个人给公司开票开哪些发票内容需要公司代扣代缴个税
文文老师
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提问时间:02/13 15:24
#税务#
现代服务类的,均要代扣代缴个税
阅读 10
收藏 0
老师:您好!查账征收个体户可以报员工工资吗?老板的工资可以报吗?
文文老师
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提问时间:02/13 15:09
#税务#
查账征收个体户,不用申报工资个税
阅读 17
收藏 0
老师请问一下,混凝土1月份开的3%,2月份才冲红的,请问一下1月份是按3%先申报,2月份冲红后自然产生税关在交,还是1月份要直接改为13%
家权老师
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提问时间:02/13 15:07
#税务#
你好建议直接跟税局12366沟通,解释权在当地税局的
阅读 9
收藏 0
个体户根据单据入账,没有发票可以税前扣除吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/13 15:02
#税务#
您好,不能的,这个要有发票才可以的
阅读 8
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