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老师这个怎么做分录
赵老师 | 提问时间：05/28 19:27

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：参见：借：银行存款财务费用——利息收入（红字冲减）贷：短期借款/长期借款（本金部分）祝您学习愉快！

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老师看一下是什么意思
汪老师 | 提问时间：05/28 07:06

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：这则通知表明，单位申报的职工失业保险（单位缴纳）费工资和2025年度实际月平均工资存在差异。可能是申报时填写的缴费工资不准确，比实际月平均工资低或者高。按照规定，企业要依据员工实际工资来申报社保缴费工资。所以税务部门要求单位进入“年度缴费工资调整模块”重新申报，确保申报的缴费工资和实际月平均工资相符。此外，因为之前申报有误，可能存在应缴未缴的社会保险费，单位需要补缴这部分费用，同时由于未按时足额缴纳，还需缴纳相应的滞纳金。若单位对通知有疑问，可咨询12366纳税缴费服务热线。祝您学习愉快！

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开晾晒人工费的税收编码是什么？
李老师 | 提问时间：05/27 08:54

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下： 30499（现代服务*其他现代服务）；若为农业生产配套的晾晒初加工劳务，可按农业辅助服务（免税），编码同属30499。祝您学习愉快！

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快账，然后建账的时候建3月份的账，然后期初余额写2月份的期末余额，但是试算平衡也平衡了，但是数据借方贷方余额合计跟2月份的试算平衡表期末余额的合计需要一样吗？
郭老师 | 提问时间：05/26 19:20

#财务软件#

这个可以不一致的，因为有可能有负数的

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老师我们公司是一般纳税人要提交发票增额，还缺多少进项？留底税额加本期进项税额是609625.06，本月开出去的税额734477.17提交发票增额需要有足够的进项，还需要开价税合计200万，缺多少进项？
欧阳老师 | 提问时间：05/26 15:40

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：首先计算所需进项税额，公式为所需进项税额=销项税额-(当期不含税销售额×目标税负率)。这里销项税额包括已开出的税额和还需开的税额，已开出税额为734477.17，还需开价税合计200万，若税率按13%算，还需开的销项税额=2000000÷(1+13%)×13%≈230088.50，那么总的销项税额=734477.17+230088.50=964565.67。假设目标税负率参考制造业约3%，当期不含税销售额=已开的不含税销售额+还需开的不含税销售额，已开的不含税销售额=734477.17÷13%≈5649824.38，还需开的不含税销售额=2000000÷(1+13%)≈1769911.50，当期不含税销售额=5649824.38+1769911.50=7419735.88。所需进项税额=964565.67-(7419735.88×3%)=964565.67-222592.08=741973.59。已有留底税额加本期进项税额是609625.06，所以还缺的进项税额=741973.59-609625.06=132348.53。综上，还缺进项税额132348.53。祝您学习愉快！

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老师这个怎么填哦，谢谢
朴老师 | 提问时间：05/26 15:14

#财务软件#

期初、年初余额：全部填 0 各明细及一级科目：借方本年累计填实际发生额，贷方本年累计和借方金额一致填完做试算平衡

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鼎捷T100要取销售成本的数据，应该用什么作业码？
小菲老师 | 提问时间：05/26 08:36

#财务软件#

同学，你好根据鼎捷T100成本管理系统的官方手册信息，销售成本数据对应的作业码是 axcq512。

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业务招待费是汇算清缴时调增40%.还是调增60%
李老师 | 提问时间：05/26 05:46

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：业务招待费不是固定调增40%或60%。根据税法规定，业务招待费的扣除限额为实际发生额的60%与当年销售（营业）收入的5‰中的较小者。当企业实际发生的业务招待费未超过该限额时，无需调增；若超出了这个限额，超出部分才需要进行调增处理。例如，某企业在年度内发生的业务招待费为X元，销售收入为Y元，可扣除的招待费金额为min(0.6X,0.005Y)。当X未超过该计算结果时，不用调增；当X超过该结果时，超出部分需在纳税申报中调增。祝您学习愉快！

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工商年检，经营现金净流量怎么写，没有报表依照什么填写？
赵老师 | 提问时间：05/25 13:01

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：无财务报表时，按全年经营类现金收支净额填写，经营现金净流量=全年经营现金流入（销售收款、其他经营收款）?经营现金流出（采购、工资、税费、办公等），剔除投资、筹资收支，无经营现金流直接填0。祝您学习愉快！

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我是初创公司法人，公司已运行五年，之前都是代理记账公司做，发现有很多账做的不对，我想收回来自己做，然后再招聘专业的会计，所有想自己学习会计做账，看了一些老师课程，发现对借方金额和贷方金额，会计科目混淆，应该如何学习，从哪里入手，谢谢！
小菲老师 | 提问时间：05/25 09:37

#财务软件#

同学，你好建议直接学习实操课。可以联系在线客服，会一对一为你提供帮助

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老师，我家是体育公司，最近买了3600元的包包准备赠送给会员，应该如何记账？
东老师 | 提问时间：05/23 17:31

#财务软件#

1. 采购入库包包借：库存商品 3600 贷：银行存款/应付账款 3600 2. 实际无偿赠送给会员外购货物赠送，视同销售结转成本借：销售费用—业务宣传费/客户会员福利 3600 贷：库存商品 3600

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现在我有2个问题比较纠结：1.我原来把总公司与分公司的内部往来设在其他应收款中的，这样不好核对账，咨询快账软件老师，回复快账软件，科目管理里有没有共同科目，也没有内部往来这个科目，现在我想把分公司与总公司的往来单独设一个科目，资产负债表又不取值；分公司与总公司是独立核算，分公司对公的收付走的总是基本户（总公司代分公司收款，代垫社保个税增值税附加税企业所得税及总公司给分公司的借款及分公司还总公司的借款）；问题2，分公司的销项、进项我开始走的正常应交税费-应交增值税（销项税额/进项税额），分公司无法独立交税，应交税费一直趴在分公司的，我又把销项进项改到内部往来-总公司（销项/进项）了，这样改后，账套里又看不到增值税了，所有很纠结，请求老师帮助[玫瑰][玫瑰][玫瑰]
董孝彬老师 | 提问时间：05/23 15:16

#财务软件#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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老师，我分公司的往来是这样设的：应收账款-分公司客户，预收账款-分公司材料供应商；分公司向总公司借款，还款及代收货款及总公司为分公司的代垫款项：应付账款-内部往来-总公司（（代收款/借款/还款代垫款）），分公司给总公司借款：预付账款-内部往来-总公司，关于分公司增值税就不改动了，总公司缴纳时走内部往来，老师麻烦您方便时帮我看看，这样做行不行，如果不行，我再改账
董孝彬老师 | 提问时间：05/23 15:11

#财务软件#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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老师，分公司与总公司是独立核算，分公司对公的收付走总是基本户，分公司的采购和员工费用报销走分公司专户，总公司统一交社保个税，统一申报缴纳增值税附加税企业所得税，内部往来分公司走的其他应收款和其他应付款，现在很纠结，到底用内部往来还是其他应收应付呢，还要分公司销项进项走内部往来还是直接走应交税费-应交增值税（销项或进项）呢，咋个设账与总公司核对账务更高效准确，同时也要让分公司老板们看到我们实际缴纳的税费及成本利润
董孝彬老师 | 提问时间：05/23 15:10

#财务软件#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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新手从哪开始学
汪老师 | 提问时间：05/23 12:39

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：如果新手学的是初级会计，建议先从《初级会计实务》开始，再学《经济法基础》，采取双线并行的策略，备考效果更高。《初级会计实务》是初级考试的核心与难点，其特点是理解重于记忆、逻辑性强、系统化程度高，包含会计的基本原理、会计要素的确认与计量、以及整套的账务处理流程。先学《初级会计实务》，能帮助考生建立起完整的会计思维，掌握会计这门商业语言的语法，为后续所有财务知识的学习打下坚实基础。同时，零基础考生可以跟着老师学，避免自己摸索浪费时间。点击查看2026年初级会计职称课程详情：//www.fawtography.com/chuji/。如果新手学的是股票期权交易，建议先阅读相关书籍。比如约翰·赫尔（JohnC.Hull）撰写的《期权、期货及其他衍生产品》，这本书详细介绍了期权和期货市场的运作机制，以及相关的定价模型；还有劳伦斯·麦克米伦（LawrenceG.McMillan）的《期权策略指南》，深入探讨了各种期权交易策略，通过实际案例分析，能让读者更好地理解和应用这些策略。祝您学习愉快！

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我现在还没有上课，是新手小白，那个做账软件可以先把手里的账给做起来吗？很乱想用做账软件整理一下
东老师 | 提问时间：05/23 10:29

#财务软件#

您好，如果能免费使用可以做账

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老师，快账之前录期初数的时候录错了一个数据现在可以修改吗
董孝彬老师 | 提问时间：05/22 21:53

#财务软件#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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老师看一下吧
黄老师 | 提问时间：05/22 16:08

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：仅根据目前提供的信息，无法直接判断外汇账户是否有汇兑损益以及做出相应分录。判断汇兑损益需要知道该外汇账户记账时的汇率和当前汇率等信息。记账汇率是企业在外币业务发生当日记账时，将外币金额折算为记账本位币金额所采用的汇率，一般采用交易发生日的即期汇率。银行买入价是银行向客户买入外汇时所使用的汇率。在结汇业务中，银行按买入价折算人民币金额，与外币账户的记账本位币金额的差额通常计入财务费用。例如2026年1月6日农业银行收汇103881美元、结汇103881美元，收汇汇率按2026年1月6日即期汇率7.0962确定，结汇按银行买入价，可根据结汇人民币金额724860.84倒推银行买入价约为7.0。祝您学习愉快！

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老师，4.28号结汇，银行回单上外汇金额20700，汇率6.817687.人民币金额141126.12这个有汇兑损益吗？需要怎么汇兑损益做分录？
郭锋老师 | 提问时间：05/22 15:01

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：仅根据目前提供的信息，无法直接判断是否有汇兑损益以及做出相应分录。因为判断汇兑损益需要知道该外汇账户记账时的汇率。一般来说，结汇时银行买入外币，按银行买入价折算人民币金额，与外币账户的记账本位币金额的差额计入财务费用。假设该外汇账户记账时汇率为记账汇率，若记账汇率与结汇汇率不同，就会产生汇兑损益。若记账汇率大于结汇汇率6.817687，会产生汇兑损失，分录为：借：银行存款——人民币户141126.12 财务费用——汇兑损益贷：银行存款——外币户（20700×记账汇率）若记账汇率小于结汇汇率6.817687，会产生汇兑收益，分录为：借：银行存款——人民币户141126.12 贷：银行存款——外币户（20700×记账汇率）财务费用——汇兑损益祝您学习愉快！

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老师您好：目前我们用的是用友T+的做账软件，在2025年12月时候有一款停用并且出库做费用的原材料A，现在库房又盘出来这个原材料A有五六个，这个该怎么处理呢？是不是要盘盈库存
董孝彬老师 | 提问时间：05/22 12:55

#财务软件#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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一般纳税人第一个月没有收入报税时财务报表只有资产负债表没有利润表这么回事
刘艳红老师 | 提问时间：05/21 19:57

#财务软件#

您好，第一个月是0申报的吗

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老师看一下我们公司海迈，购买进来图1夹具用来组装成图2简切治具销售的，怎么做分录
郭老师 | 提问时间：05/21 17:46

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：购买夹具时借：原材料——夹具1077.08 应交税费——应交增值税（进项税额）140.02 贷：库存现金1217.10 2.组装成剪切治具销售时借：应收账款4000 贷：主营业务收入3539.82 应交税费——应交增值税（销项税额）460.18 同时，结转成本借：主营业务成本1077.08 贷：原材料——夹具1077.08 祝您学习愉快！

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星号的时间添啥时候。
钟存老师 | 提问时间：05/21 17:46

#财务软件#

一般纳税人选择当前月度对应的所属期

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增值税0申报这个点击确定还是小叉子
朴老师 | 提问时间：05/21 17:03

#财务软件#

最下面有一个是还有一个否，您们是小微就选是

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对于新手会计做账适合什么软件
刘艳红老师 | 提问时间：05/21 15:35

#财务软件#

您好，用金蝶迷你版的就可以，这个简单

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2026年4月办的个体工商户，查账征收，接下来需要做哪些工作
小菲老师 | 提问时间：05/21 14:29

#财务软件#

同学，你好需要做账，然后申报个税，增值税，附加税等

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老师我们公司是购买方，购进的这些不是直接往外销售的是要组装成干燥机往外销售的，这个分录怎么做？
汪老师 | 提问时间：05/21 14:10

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：青岛海迈机械有限公司购进气动元件*分气排和金属制品*夹具迷你EVG用于组装干燥机，应将其计入原材料。相关分录如下：借：原材料——气动元件*分气排190.27 原材料——金属制品*夹具迷你EVG1077.08 应交税费——应交增值税（进项税额）（24.73+140.02）贷：银行存款/应付账款（190.27+1077.08+24.73+140.02）这里假设款项通过银行存款支付或形成应付账款，若实际支付方式不同，贷方科目需根据具体情况调整。祝您学习愉快！

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这样写凭证对吗不让把费用放贷方
暖暖老师 | 提问时间：05/21 10:47

#财务软件#

对的，分录是没问题的

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费用月底结转为啥电脑上显示要写在借方红字具体该怎么做
东老师 | 提问时间：05/21 10:41

#财务软件#

您好，您是要冲减费用的吗

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老师，我们公司是购买方，这个怎么做分录
郭锋老师 | 提问时间：05/21 10:18

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：青岛珩通贸易有限公司收到发票，购买了冰箱和空调，应确认库存商品增加，同时确认增值税进项税额。分录如下：借：库存商品——冰箱5309.73 库存商品——空调23348.67 应交税费——应交增值税（进项税额）3035.33 贷：银行存款31693.73 祝您学习愉快！

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