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老师，小微企业无纸化是不再打印凭证是吗？是必须无纸化吗？不打印凭证财务软件会出问题吗？老觉得心里不踏实
郭老师 | 提问时间：06/11 22:01

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：小微企业并非必须无纸化，也不是不再打印凭证。来源可靠、程序规范、要素合规的电子会计凭证、电子会计账簿、电子财务会计报告和其他电子会计资料与纸质会计资料具有同等法律效力，可仅以电子形式接收、处理、生成和归档保存。但如果企业选择以电子会计凭证的纸质打印件作为报销、入账、归档依据，必须同时保存打印该纸质件的电子会计凭证原文件，并建立纸质会计凭证与其对应电子文件的检索关系。不打印凭证，财务软件一般不会出问题。财务软件主要负责数据的记录、处理和存储，只要数据录入和系统设置正确，软件就能正常运行。不过，企业需要建立完善的内部控制机制，确保电子原始凭证能追溯到来源，且不易被篡改。同时，要按照国家有关电子会计档案管理的规定，建立和完善电子会计资料的管理制度，保证电子会计档案在传递及存储过程中的真实性、完整性、可用性和安全性。祝您学习愉快！

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老师生产企业申报出口退税，红框里的怎么填写？出口当天2025.1.13日汇率是7.1885
郭老师 | 提问时间：06/11 17:31

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：根据提供的报关单信息，红框里内容填写如下： 1.出口日期：2025-01-13 2.原币币别代码：USD（美元） 3.原币离岸价：74200（报关单上总价） 4.美元汇率：7.1885（已知当天汇率） 5.出口销售额（美元）：74200（与原币离岸价一致） 6.出口销售额（人民币）：74200×7.1885=533386.7 7.征税率(%)：13（报关单上显示） 8.退税率(%)：13（报关单上显示）祝您学习愉快！

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老师我们公司铭点通，对方公户付款82362，现在我们要退回去8904这个还需要对方给我们开发票吗
李老师 | 提问时间：06/11 15:29

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：不需要对方给你们开发票，你们作为销售方，就需退回的8904元部分开具红字增值税普通发票冲减收入即可，无需购买方开票。祝您学习愉快！

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，出口发票和合同上的客户名必须要和提单和报关单上一样吗
欧阳老师 | 提问时间：06/11 15:05

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：理想状态下出口发票、合同的客户名应与提单、报关单一致，符合“单单一致、单证一致”原则，便于通关和退税；实务中存在中间商、三角贸易等情况时可不一致，但需保证交易真实，留存能证明贸易关系的合同、协议等完整证据链，且出口发票客户名应与付款方一致，避免影响退税和外汇核销。祝您学习愉快！

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老师看看这个问题我该怎么回复
范老师 | 提问时间：06/11 14:50

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下： B把钱打回公户，备注“A的公司借款”是可行的，这种备注能表明款项的来源和用途。 A通过微信转给B后，不一定要拿着现金存入公户并说是A还款。可以让B直接从其账户将款项转到公司公户，账务处理如下：借：其他应收款-A 贷：银行存款当B将款项转回公司公账时：借：银行存款贷：其他应收款-A 同时，要及时入账并申报收入，避免私户收款隐匿收入的风险。祝您学习愉快！

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出口退税进项发票5月开进来的，6月份做的勾选确认，入账入在几月份？
郭老师 | 提问时间：06/11 09:11

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：发票5月开具、6月勾选确认，实务中统一在6月入账，匹配勾选所属期与出口退税申报口径。祝您学习愉快！

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用友和金蝶这两个财务软件有啥区别
东老师 | 提问时间：06/10 15:40

#财务软件#

1. 用友（北京）底子偏大型集团、国企、工程、离散制造；架构严谨、管控强、安全等级高；政务、央企占有率高。小微线：畅捷通（好会计、T+Cloud）。 2. 金蝶（深圳）主打中小民企、商贸、电商、零售；界面简单、上手快、云化更早、灵活轻量化；迭代更新快。小微线：精斗云、云星辰；中大型：云星空、苍穹。二、操作与财务习惯 - 用友：流程层级深、菜单偏多；反结账/反过账权限管控严格，防止误删；现金流量、合并报表稳定性更强，多账套集团合并成熟。 - 金蝶：界面简洁，一步操作多；应收应付、单据导出更顺滑；AI取票、全电发票识别、一键报税对新手更友好。会计老手习惯严谨管控选用友；新人、兼职会计、小公司优先金蝶。

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老师，我们的快账现金流量表是否不需要我去填写，能自动？生成
岳老师 | 提问时间：06/10 12:57

#财务软件#

可以自动生成，但也需要人工核对、匹配。

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是这个月申报增值税吗？增值税报表填在哪一栏？汇率是按照报关单的出口日期还是申报日期？
范老师 | 提问时间：06/10 12:21

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：已发生出口业务的纳税人需在规定期限内申报。若适用出口免税或退（免）税政策的业务未在规定期限申报或申请退（免）税，报关出口之日起36个月后视同向境内销售缴税。若企业在报关出口之日起36个月内完成收汇（或符合视同收汇条件）且满足其他出口退税条件，可提交出口退税申报；超过36个月仍未收汇且不符合视同收汇条件，可能需按视同内销缴纳增值税。对于生产企业出口货物适用免抵退政策的情况，应当在完成当期增值税纳税申报后进行出口退（免）税申报。如果是一般计税项目，需将相关数据分别填写到附列资料一中对应的13%或者9%或者6%对应项目的行次开具其他发票栏中，填写销售额以及销项（应纳）税额。关于汇率，通常是按照出口日期，也就是报关单上2026年5月5日来确定。不过，具体的汇率确定方式可能因地区政策和相关规定有所不同，建议关注当地税务局发布的最新通知，确保合规操作。祝您学习愉快！

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老师看一下这张报关单是这个月申报收入吗？怎么申报？申报多少收入？
欧阳老师 | 提问时间：06/10 12:09

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：报关单的申报日期为2026年05月01日，并非6月申报。申报收入时，应按照报关单上各商品的总价相加来确定申报金额。各商品总价分别为： -125条摩托车用新的充气橡胶轮胎，总价972.50美元； -202条摩托车用新的充气橡胶轮胎，总价1698.82美元； -399条摩托车用新的充气橡胶轮胎，总价1891.71美元； -403条摩托车用新的充气橡胶轮胎，总价4275.83美元； -500条摩托车用新的充气橡胶轮胎，总价6580.00美元。将这些总价相加：972.50+1698.82+1891.71+4275.83+6580.00=15418.86美元。申报时，应按照销售货物适用的税率来计算并申报增值税。若要换算成人民币金额，需按照申报当天的汇率进行换算。祝您学习愉快！

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老师看一下我们单位这个留底抵欠入账是入在几月？分录怎么写
王一老师 | 提问时间：06/10 08:47

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：入账月份为收到税务机关通知的月份，即2026年6月。根据《国家税务总局关于增值税一般纳税人用进项留抵税额抵减增值税欠税问题的通知》（国税发〔2004〕112号），分录如下： 1.抵减增值税：借：应交税费——应交增值税（进项税额）-60.88 贷：应交税费——未交增值税-60.88 2.抵减滞纳金：借：营业外支出-15.28 贷：应交税费——未交增值税-15.28 祝您学习愉快！

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3月份的个税新增不了人员了没法申报工资可以在4月份一块申报吗？
李老师 | 提问时间：06/10 07:57

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：不可以，需要到税务大厅做3月份个税的补申报。祝您学习愉快！

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开票的流程是什么，具体一些
东老师 | 提问时间：06/10 00:49

#财务软件#

您好，稍等我发给您

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4月开了56000发票，暂估了36000库存，结转成本53000，5月冲了4月开的发票56000怎么做分录
黄老师 | 提问时间：06/09 20:20

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：首先冲回原暂估分录：借：库存商品（36000）（红字）贷：应付账款——暂估（36000）（红字）再冲减已结转的成本：借：库存商品53000 贷：主营业务成本53000 最后冲减4月开的发票对应的分录（假设原分录是借：应收账款56000，贷：主营业务收入等56000）：借：应收账款（56000）（红字）贷：主营业务收入等（56000）（红字）这样处理先冲销之前暂估的库存和已结转的成本，再冲减发票对应的分录，保证财务报表数据的准确性和可靠性。祝您学习愉快！

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前代账公司和我们本单位的会计交接，需要给我们哪些东西，或者我们需要哪些
朴老师 | 提问时间：06/09 15:12

#财务软件#

账清、税清、钱清、资料全、手续齐、签字留痕。账总账、明细账、科目余额表、财务报表齐全账实、账账、账表核对一致未记账单据、暂估、往来挂账要说明清楚税各税种申报是否完成、有无欠税、未申报发票领用存、发票章留抵税额、待抵扣进项、异常申报记录钱银行对账单、余额调节表现金、有价票据、U 盾、网银账号密码应收应付明细，重点坏账、长期挂账证记账凭证、原始凭证装订齐全合同、报关单、外汇资料、资质证件审计报告、汇算清缴、备案资料系统财务软件账号、权限、备份电子税务局、个税扣缴端、社保公积金账号各类平台账号密码交接清楚未了事项待办工作、异常账务、税务风险点正在办理的退税、注销、变更等特殊业务处理方式、习惯做法手续列交接清单，逐项签字监交人（领导）在场一式三份，双方 + 监交人各一份

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小企业准则汇算清缴退所得税1280怎么做分录
郭老师 | 提问时间：06/09 11:40

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：在小企业会计准则下，汇算清缴退税属于企业多缴税款的返还，应冲减当期的所得税费用。分录如下：借：银行存款1280 贷：所得税费用1280 解释：小企业会计准则下，对于汇算清缴退税，可直接冲减“所得税费用”，因为小企业会计准则不采用“以前年度损益调整”科目来调整以前年度的损益。祝您学习愉快！

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小企业准则汇算清缴退税1280怎么做分录
赵老师 | 提问时间：06/09 11:08

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：在小企业会计准则下，汇算清缴退税应冲减当期的所得税费用。分录如下：借：银行存款1280 贷：所得税费用1280 解释：汇算清缴退税属于企业多缴税款的返还，小企业会计准则下直接冲减“所得税费用”。祝您学习愉快！

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兼职人员在任职单位交社保报个税，在兼职单位也需要报个税吗？兼职单位减除费用也可以每月减除5000吗？
李老师 | 提问时间：06/09 08:00

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：兼职单位也需要为兼职人员申报个税。单位作为支付所得的单位，有义务按规定为取得工资收入的兼职人员代扣代缴个人所得税。只要个人取得应税收入，支付方就应依法履行代扣代缴义务，所以兼职单位要对兼职人员在本单位的工资收入进行个税申报。关于减除费用，如果该兼职人员属于一般劳动者，兼职单位在计算预扣预缴应纳税所得额时，累计减除费用可以按5000元/月累计；若该兼职人员符合低收入劳动者条件，即上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元，自1月份起可直接按照全年6万元计算扣除。祝您学习愉快！

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2025年汇算清缴要补缴所得税1000小企业会计准则怎么做分录
汪老师 | 提问时间：06/08 11:03

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：在小企业会计准则下，汇算清缴补缴所得税不使用“以前年度损益调整”科目，直接计入当期“所得税费用”，分录如下： 1.补提所得税时：借：所得税费用1000 贷：应交税费——应交所得税1000 2.缴纳税款时：借：应交税费——应交所得税1000 贷：银行存款1000 祝您学习愉快！

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老师，公司做汽车空调产品实验，怎么开发票给对方？谢谢
郭老师 | 提问时间：06/06 15:07

#财务软件#

你好给别人做实验吗？

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青岛地区社保缴费基数按照8000-9000申报工资，社保和医保单位和个人大约需要交多少？
王一老师 | 提问时间：06/05 19:42

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：青岛执行山东省统一社保标准，你申报的8000～9000元在基数下限（4504元）和上限（22518元）之间，按实际申报工资作为缴费基数计算。青岛企业职工五险缴费比例一般为：养老保险：单位16%+个人8% 医疗保险（含生育）：单位8%（含生育约1%）+个人2% 失业保险：单位0.7%+个人0.3% 工伤保险：单位约0.2%（一类行业，按行业浮动）+个人0% 申报工资8000～9000元时，单位每月约承担1992～2241元，个人每月约扣824～927元（从工资中代扣代缴），工伤费率会随行业风险略有浮动。祝您学习愉快！

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你帮我算一下，如果平均工资8000-9000 交最低档社保，大概是每个月多少钱。老师这个怎么回复客户啊
郭锋老师 | 提问时间：06/05 18:14

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下： 1、个人月扣社保：420元左右 2、单位月缴社保：1000元左右 3、五险合计：1420元/月备注：实发工资=8000~9000-420；高薪按最低基数缴社保不合规，存在稽查补缴风险。祝您学习愉快！

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老师，学堂有没有金蝶云星空或者云星瀚的财务软件学习视频
暖暖老师 | 提问时间：06/05 17:47

#财务软件#

你好学堂暂时无你输的两款软件学习视频

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老师看一下个税汇算收入是12万多每月申报的是5000啊，这个收入是怎么回事？
郭锋老师 | 提问时间：06/05 12:48

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：每月申报5000元是每月的工资薪金等收入的预扣预缴申报金额。而综合所得年度汇算收入122501.41元，是将纳税人在2025年1月1日至12月31日取得的工资薪金、劳务报酬、稿酬、特许权使用费等四项综合所得的收入进行汇总。在预扣预缴时，每月按5000元申报，可能只是工资薪金部分的预扣预缴，而年度汇算的收入包含了其他综合所得项目，或者工资薪金部分有除每月固定5000元之外的奖金、补贴等收入。所以年度汇算的收入与每月申报的5000元累计金额不同。祝您学习愉快！

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法人在别的单位报个税入社保，在本单位做管理发工资，本单位还需要申报个税吗？
李老师 | 提问时间：06/05 10:58

#财务软件#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：需要。虽然法人在别的单位报个税入社保，但在本单位取得工资收入，本单位作为支付所得的单位，有义务按照规定为其代扣代缴个人所得税。根据个税申报的相关规定，只要个人取得应税收入，支付方就应依法履行代扣代缴义务。所以本单位要对法人在本单位的工资收入进行个税申报。祝您学习愉快！

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老师您好，有什么办法能核对大批发票单位名称税号不一致的吗
董孝彬老师 | 提问时间：06/04 18:44

#财务软件#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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请问，已结转怎么反结转？
董孝彬老师 | 提问时间：06/04 18:21

#财务软件#

您好，您说提哪个财务软件呢

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第19笔税金及附加金额是1556.4 第22笔税金及附加是1776.4 期末结转应该是无余额的那这两笔不就是不对吗？
董孝彬老师 | 提问时间：06/04 18:03

#财务软件#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

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报表结完账自动出来数据是错，不能手改吗
暖暖老师 | 提问时间：06/04 09:38

#财务软件#

你好是的，这个不可以手动修改的

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金蝶kls专业版软件，我在编辑凭证的时候，有时候摘要栏不知道摁到哪个键了，就会出现数字字体不一样，而且凭证的金额借方和贷方不能直接等，必须手工输入
小菲老师 | 提问时间：06/04 09:13

#财务软件#

同学，你好可能是输入法的原因。你关闭软件，重新打开。凭证的金额借方和贷方不能直接等，必须手工输入在凭证录入界面点击【偏好设置】，勾选“借贷方金额自动平衡”后点击保存，之后录入完上条分录金额，下条分录的金额会自动生成，保证借贷相等

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