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应交税费这个科目的二级科目搞串了,平不了帐,找不出原因,请问这块该如何调?
小菲老师
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提问时间:06/12 14:37
#建筑#
同学,你好 二级科目搞串了? 那你一级科目平吗?
阅读 30
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老师,项目送审价是21721856元,实际审定价是18101579元,装修分包给了公司,审计金额是2750765.5元,审减率大于10%,审计费由承包人自己承担,那这种情况下这边要承担多少审计费
小菲老师
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提问时间:06/12 14:10
#建筑#
同学,你好 装修分包给了公司,审计金额是2750765.5元。 那就是占了总金额的15% 那审计费也负担15%
阅读 26
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公司在广州,跨区域项目在省外,异地申报了个税,发工资是项目部发?还是广州这边发?还是都可以
朴老师
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提问时间:06/12 13:25
#建筑#
工资总部、项目部发放都可以;但个税必须由广州总公司代扣、在省外项目地申报,不得在广州申报
阅读 18
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老师请问下,我们是建筑劳务公司,从自己公户发放农民工工资的这些人,是不是要申报个税?不然无法税前扣除?
朴老师
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提问时间:06/12 09:54
#建筑#
要申报个税,哪怕工资不足 5000 元也要全员零申报;未履行个税代扣申报,工资无法企业所得税税前扣除,还会产生罚款。
阅读 25
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老师,我们是建筑企业,被**方,我们收入**方增值税3%,简易计税项目,对方是用自己的劳务公司开票给我们的,他问,我们扣他增值税了,他自己的劳务公司开发票还要交一遍增值税,是不是重复交税了,怎么解释
小锁老师
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提问时间:06/12 09:31
#建筑#
您好,你给他说增值税是链条的,每一个环节都需要缴纳,没有重复
阅读 22
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老师您好,我是建筑劳务公司,比如我们给中建八局开10万发票,八局把这些款直接用于代发工资了,那残疾人保障金需要计入这些人数吗
东老师
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提问时间:06/12 09:08
#建筑#
您好,这些人是农民工工资吗?还是企业办公室员工的呢
阅读 51
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工程结算书出来以后,与之前入帐暂估数不一致,怎样调整账上的在建工程,和应付账款
暖暖老师
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提问时间:06/12 08:14
#建筑#
你好,先冲暂估,再按结算金额重记;差额直接调在建工程与应付账款;已转固的调固定资产,不追溯折旧
阅读 9
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你好,工会经费如何算
刘艳红老师
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提问时间:06/11 16:39
#建筑#
您好,是按工资的2%来交的
阅读 7
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老师你好,抵押进来的商品房不过户,因为还要卖出去,这种是不是就没有房产税,进来怎么做分录,
岳老师
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提问时间:06/11 16:19
#建筑#
如果实际交付,需要确认资产,并且要交房产税的。
阅读 7
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老师,我们干了一个工程,对方给我们预付款,200万,要我们开发票,合理吗?我们刚开始进场,干了没几天呢
小菲老师
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提问时间:06/11 14:33
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 10
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**项目,项目22年完工,26年**人才提供成本票,能正常入帐吗,有什么风险?
东老师
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提问时间:06/11 12:49
#建筑#
就是这些票以前根本就没有入账吗?
阅读 19
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老师:您好!别人**在我们公司的一个项目,工程款被**人通过支票的方式拿走了,这个账我应该怎么平
朴老师
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提问时间:06/11 10:38
#建筑#
一、标准账务分录(你们对公收到工程款、支票付给**方) 收到甲方工程款 借:银行存款 贷:其他应付款 —XX **人 开转账支票划出资金 借:其他应付款 —XX **人 贷:银行存款 二、平账必备配套操作(不然往来永久挂着) 扣下增值税、附加税、企业所得税、管理费,直接从这笔工程款里截留扣除,剩余部分再开支票转出。 必须让**人补齐等额合规成本发票(材料、人工、机械租赁)交到你公司入账: 借:工程施工 — 各项成本 贷:其他应付款 —XX **人 用发票冲抵负债,往来就能清零平账。
阅读 9
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老师:请问劳务派遣临时工,按日计算,(公司代发工资,代扣社保)与退休返聘人员是否计入残疾人保障金申报人数
小菲老师
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提问时间:06/11 09:00
#建筑#
同学,你好 要计入的
阅读 9
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建安企业,包工包料包主材,2026年开票税率是按多少来开?
钟存老师
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提问时间:06/11 08:24
#建筑#
按照主页开票税率9%,如果是建筑安装企业
阅读 40
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建筑劳务分司开出劳务发票50万, 借:银行存款50 贷:应收账款一对方公司50 现对方公司代发工资50万给劳务公司的农民工, 怎么写分录呢? 这应收账款怎么平
东老师
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提问时间:06/10 17:24
#建筑#
借应付职工薪酬 贷应收账款 这么平账。
阅读 14
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建筑服务*劳务费,这样可以吗?
朴老师
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提问时间:06/10 14:25
#建筑#
建筑服务 * 劳务费可以开,选 30599
阅读 8
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老师,建筑行业增值税主表上个月显示留抵税额还有一万多,如果这个月销项是七千多,是不是不用勾选,下次留底就只剩下两千多
暖暖老师
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提问时间:06/10 13:18
#建筑#
你好是的,下个月还留底2000多元的
阅读 7
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工程竣工验收报告,需要设计单位签字盖章吗?
东老师
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提问时间:06/10 11:43
#建筑#
必须签字盖章 1. 法定验收主体:建设、勘察、设计、施工、监理五方;竣工验收报告表格里专门预留设计单位签字、盖公章栏位。
阅读 20
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老师好,我们是建筑劳务公司的,想问下工地上工人买啤酒,饮料的费用应记入哪个科目?谢谢
暖暖老师
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提问时间:06/10 10:27
#建筑#
计入成本的福利费就可以
阅读 8
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老师,工程名称为双龙产业园丙类工业厂房建设项目(3#地块)室外工程专业分包,现在开发票,是开成厂房建设工程款还是直接建筑服务*工程服务就行?是不是不能笼统开工程款,要具体到安装还是修缮?
小菲老师
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提问时间:06/10 10:07
#建筑#
同学,你好 直接建筑服务*工程服务,是可以的
阅读 11
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你好,一个施工项目设计费可以做项目成本吗
小菲老师
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提问时间:06/10 09:29
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 8
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老师,建筑服务行业增值税税负7.2算高的吧,这个行业一般税负多少呢?
董孝彬老师
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提问时间:06/09 22:28
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 11
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我们是建筑公司 机械租赁不带人 开发票是不是开到到生产生活服务,带人就开到建筑服务里面吗
岳老师
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提问时间:06/09 17:37
#建筑#
您的理解完全正确。
阅读 23
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建筑公司接了一个工程,标线施工这一块是请别的公司做的,对方开了发票进来,记入工程施工的哪一项成本?
董孝彬老师
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提问时间:06/09 17:24
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 16
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请问老师,现在收到的劳务费的发票,*建筑服务*劳务服务,这是2026年5月29以前的旧编码,现在是不是改为*建筑服务*其他建筑服务?
暖暖老师
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提问时间:06/09 11:20
#建筑#
你好,2026年5月29日以前的旧编码,现在是不是改为 建筑服务 其他建筑服务? 旧的“劳务”大类(201):已经取消,必须改成 305 建筑服务。 以前开的“建筑服务 劳务服务”:本质是简称/品名写得不规范,不是一个独立编码;现在规范做法是: 编码:30599 其他建筑服务 票面显示:建筑服务
阅读 43
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现在开劳务发票 要怎么开
朴老师
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提问时间:06/09 10:28
#建筑#
没有 “劳务” 编码,不许笼统开 “劳务费”。 加工维修→13% 加工修理修配服务。 建筑劳务→9% 建筑服务 + 备注。 派工 / 保洁→6% 人力资源服务。 个人干活→现代服务 / 其他现代服务。
阅读 15
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建筑业,开出去的销项发票,开票的项目名称这里,*建筑服务*工程服务。是可以这样写的吗?
朴老师
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提问时间:06/09 08:19
#建筑#
可以这样开具。务必备注项目名称及地址,一般计税 9%、简易计税 3%。
阅读 32
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这个岁哦是怎么 出来的 是哪个说
董孝彬老师
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提问时间:06/08 19:19
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 36
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老师这样开票可以吗,材料+安装
朴老师
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提问时间:06/08 16:16
#建筑#
同学你好 这个可以的哦
阅读 45
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老师 ,你好,我们公司买了一辆二手车看,对方开具的是 : 电子发票(二手车销售统一发票) 这种发票能进项抵扣吗,还是他要开具增值税发票才可以?
暖暖老师
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提问时间:06/08 16:08
#建筑#
你好,二手车销售统一发票(电子)不能抵扣进项,属于普通发票;要抵扣必须让对方再开增值税专用发票 。
阅读 34
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