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一个项目管理费收2%,税费收6%,进项税额抵扣6%,这个要怎么解释能理解?
小菲老师
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提问时间:02/06 19:37
#建筑#
同学,你好 项目管理费收2%,税费收6%,这个一般是2家企业协商定的。
阅读 28
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俺公司是建筑公司,与建设单位签了一份包工包料的施工合同,现在老板把劳务部分全部包给了一个劳务公司,这个劳务公司给俺公司开劳务发票,劳务费由建设单位以代发工资的方式支付给劳务公司的工人(代发工资资料是俺公司盖的章,建设单位并不知道这些工人是另外一个劳务公司的工人),这种情况账务该怎么处理?俺公司需要劳务公司提供哪些资料?
朴老师
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提问时间:02/06 17:42
#建筑#
1. 确认劳务成本(收到劳务发票时) 借:工程施工 — 合同成本 — 人工费 贷:应付账款 —XX 劳务公司 2. 建设单位代发工资冲减对劳务公司欠款 借:应付账款 —XX 劳务公司 贷:应收账款 —XX 建设单位 3. 与建设单位结算工程款时,含该部分代发金额 借:应收账款 —XX 建设单位 贷:工程结算 贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额) 正规劳务发票(税率 / 征收率匹配,备注工程名称 + 地点); 劳务分包合同(佐证业务真实性,与发票信息一致); 工资发放明细表(需工人签字、劳务公司盖章,与建设单位代发明细核对); 劳务公司的工人考勤记录(佐证用工真实性,配合工资表); 委托代发工资说明(劳务公司出具,明确建设单位代发行为是代付劳务款,三方留存)。
阅读 11
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支付给融资平台的服务费,计入什么科目?
家权老师
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提问时间:02/06 16:58
#建筑#
那个计入财务费用-手续费
阅读 16
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融资平台是什么意思?
apple老师
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提问时间:02/06 16:57
#建筑#
同学你好,融资平台 通俗的说, 也就是一家能够提供贷款服务的公司, 企业如果有资金需要,符合条件时。可以去这个融资公司去贷款
阅读 15
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支付贷款公司的平台服务费,计入什么科目?
家权老师
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提问时间:02/06 16:50
#建筑#
那个计入财务费用科目
阅读 23
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老师附加税收滞纳金吗?
文文老师
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提问时间:02/06 16:22
#建筑#
逾期附加税,加收滞纳金
阅读 3
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建筑公司为一般纳税人中标了一个跨市项目,然后在项目所在地成立了一个分公司,是小规模纳税人,总公司授权给分公司做这个项目,用分公司给甲方开1%的发票去付款,会不会有偷税漏税的风险?
家权老师
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提问时间:02/06 15:54
#建筑#
可以那样操作的,没问题的
阅读 7
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老师 我们有个班组 2024年做的项目 当时是个人 现在支付给他劳务费 他今年成立了个体 能把剩下的劳务款支付到他新成立的个体么 然后从个体支付到他名下的工人
家权老师
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提问时间:02/06 14:48
#建筑#
可以那样操作的,重新签订合同
阅读 22
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在没有成本的情况下,公司开出一张免税发票93043.37元,请问他的成本票多少合适,有没有一种估算的方法。我想知道他的成本票以及进项税额。
刘艳红老师
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提问时间:02/06 14:02
#建筑#
您好,不想要交税,要和收入持平
阅读 7
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整理的资料费能开劳务费的发票吗?是劳务公司开?
文文老师
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提问时间:02/06 11:33
#建筑#
开具现代服务,不开劳务
阅读 29
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刷抖音刷到说,劳务和混凝土不能开简易的3%的发票了,真的假的
文文老师
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提问时间:02/06 10:51
#建筑#
建筑劳务可以开简易 混凝土不能开简易
阅读 9
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老师收到这样不征税扣除额发票怎么入账,有什么注意事项,第一次收
家权老师
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提问时间:02/06 09:53
#建筑#
直接按价税合计计入工程施工
阅读 21
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老师,我们是小规模,给对方开专票,异地工程预缴增值税,金额能扣除分包款吗?
文文老师
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提问时间:02/06 09:24
#建筑#
全额开专票,现在不能扣除分包款
阅读 31
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老师,你好,我是建筑公司,做同市的工程需要预缴吗?
文文老师
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提问时间:02/06 09:21
#建筑#
做同市的工程,不需要预缴
阅读 9
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老师,建筑企业最新规定,关于最新增值税政策我怎么发文
郭老师
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提问时间:02/06 09:16
#建筑#
你说的发文要发到哪里去
阅读 11
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套取农民工工程,不申报个税部分,钱还要返回账上吗?怎么做账?分录怎么做?
朴老师
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提问时间:02/06 08:26
#建筑#
首先必须明确:套取农民工工程款、不申报个税是严重的违法违规行为,涉及偷税漏税、虚列成本、挪用资金等问题,会面临税务罚款、滞纳金,情节严重的还会追究刑事责任,绝对不能操作,不存在合规的账务处理方法。 农民工工资必须通过公户直发(建筑行业要求农民工工资专户),如实申报个税、代扣代缴,工资支出凭真实的考勤、工资表等入账,这是建筑行业的硬性合规要求,也是税务和住建部门的重点稽查内容。 如果你是实际工作中遇到工资核算、个税申报的合规问题,比如农民工个税申报的实操难点、工资专户的账务处理,我可以给你合规的账务和申报方案,避免违法风险。
阅读 6
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老师,如果公司有好几个经营部,法人代表都不是一个人,但是开票员都是我,这样有风险吗
刘艳红老师
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提问时间:02/05 21:58
#建筑#
您好, 这个没事,不虚开就可以
阅读 35
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老师,我公司协助甲方开票100,我们是建筑公司,开给甲方9%的专票,后期我们也没有成本票,甲方说把这个100放到我们施工项目的结算中,假设我们收取税费是15,这个115甲方怎么给我们,因为发票我们只开100。我不太懂这一块
郭老师
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提问时间:02/05 18:09
#建筑#
开了发票,对方支付给你们钱是吧 你收到钱,扣除15万之后,再支付给他做成本。但是这个成本需要纳税调增,不允许抵扣
阅读 25
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异地建筑项目,小规模不超过30万,需要开外经证吗?
家权老师
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提问时间:02/05 15:20
#建筑#
需要开外经证的,因为需要预交所得税
阅读 49
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跨年的费用发票还能入帐吗?
家权老师
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提问时间:02/05 15:08
#建筑#
可以的,直接计入利润分配-未分配利润
阅读 30
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小规模纳税人,小企业会计准则,收到工程款,和支付分包款分别怎么做账啊
小菲老师
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提问时间:02/05 14:11
#建筑#
同学,你好 1. 收到工程款并已确认收入(正常结算) 借:银行存款 105,000.00 贷:主营业务收入 103,960.39 应交税费——应交增值税 1,039.61 1. 支付专业分包款(如土建、安装等) 借:工程施工——合同成本——分包工程费 60,000.00 贷:银行存款 / 应付账款——××分包方 60,000.00
阅读 35
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帐户里的钱被冻结了,三方协议能扣款吗?
小菲老师
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提问时间:02/05 14:03
#建筑#
同学,你好 不可以的
阅读 28
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2月份开的发票,2月份可不可以勾选?如不勾选,对方会作废的
小菲老师
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提问时间:02/05 13:44
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 38
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老师好,建筑公司什么情况下收到3%的进项票后不能勾选抵扣进项税?
朴老师
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提问时间:02/05 12:39
#建筑#
同学你好 简易计税的项目
阅读 15
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老师好,我公司收到3%的机械进项票可以勾选抵扣进项税么?
小菲老师
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提问时间:02/05 12:35
#建筑#
同学,你好 是专票吗?
阅读 20
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返还2025年度个税返还的分录是这样写的吗? 借:银行存款3547.41 贷:收入3346.61 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 200.8
小菲老师
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提问时间:02/05 11:50
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 48
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1月份开的销项发票,当月未预缴,计提分录是这样写的吗? 计提1月份开票未预缴的增值税:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
家权老师
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提问时间:02/05 11:38
#建筑#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 30
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老师,有个供应商发票开多了,而且是专票,让对方红冲,对方不想冲了,就写了一个放弃红冲的一个说明,说多的发票不要了,让我们公司自行处理,因为这个项目是简易计税,我也用不上这个专票,那我怎么处理?
郭老师
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提问时间:02/05 11:31
#建筑#
你好,认证之后进项转出就可以的你也没有支付,没有支付的这一部分在红冲借,应付账款, 贷,库存商品, 应交税费,应交增值税,进项转出 这一部分金额都是多的那一部分
阅读 14
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老师,我们施工项目是铁路沿线,不是固定的地址,发票上面建筑服务发生地怎么填呢?
刘艳红老师
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提问时间:02/05 11:27
#建筑#
您好,这个直接写项目地就可以
阅读 34
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老师,施工项目异地预缴增值税,是先开发票,还是先预缴啊?
郭老师
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提问时间:02/05 10:43
#建筑#
这两种都可以的 自己选
阅读 63
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