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老师,我公司协助甲方开票100,我们是建筑公司,开给甲方9%的专票,后期我们也没有成本票,甲方说把这个100放到我们施工项目的结算中,假设我们收取税费是15,这个115甲方怎么给我们,因为发票我们只开100。我不太懂这一块
郭老师
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提问时间:02/05 18:09
#建筑#
开了发票,对方支付给你们钱是吧 你收到钱,扣除15万之后,再支付给他做成本。但是这个成本需要纳税调增,不允许抵扣
阅读 15
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异地建筑项目,小规模不超过30万,需要开外经证吗?
家权老师
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提问时间:02/05 15:20
#建筑#
需要开外经证的,因为需要预交所得税
阅读 39
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跨年的费用发票还能入帐吗?
家权老师
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提问时间:02/05 15:08
#建筑#
可以的,直接计入利润分配-未分配利润
阅读 19
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小规模纳税人,小企业会计准则,收到工程款,和支付分包款分别怎么做账啊
小菲老师
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提问时间:02/05 14:11
#建筑#
同学,你好 1. 收到工程款并已确认收入(正常结算) 借:银行存款 105,000.00 贷:主营业务收入 103,960.39 应交税费——应交增值税 1,039.61 1. 支付专业分包款(如土建、安装等) 借:工程施工——合同成本——分包工程费 60,000.00 贷:银行存款 / 应付账款——××分包方 60,000.00
阅读 26
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帐户里的钱被冻结了,三方协议能扣款吗?
小菲老师
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提问时间:02/05 14:03
#建筑#
同学,你好 不可以的
阅读 17
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2月份开的发票,2月份可不可以勾选?如不勾选,对方会作废的
小菲老师
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提问时间:02/05 13:44
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 24
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老师好,建筑公司什么情况下收到3%的进项票后不能勾选抵扣进项税?
朴老师
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提问时间:02/05 12:39
#建筑#
同学你好 简易计税的项目
阅读 6
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老师好,我公司收到3%的机械进项票可以勾选抵扣进项税么?
小菲老师
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提问时间:02/05 12:35
#建筑#
同学,你好 是专票吗?
阅读 11
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返还2025年度个税返还的分录是这样写的吗? 借:银行存款3547.41 贷:收入3346.61 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 200.8
小菲老师
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提问时间:02/05 11:50
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 33
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1月份开的销项发票,当月未预缴,计提分录是这样写的吗? 计提1月份开票未预缴的增值税:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
家权老师
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提问时间:02/05 11:38
#建筑#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 24
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老师,有个供应商发票开多了,而且是专票,让对方红冲,对方不想冲了,就写了一个放弃红冲的一个说明,说多的发票不要了,让我们公司自行处理,因为这个项目是简易计税,我也用不上这个专票,那我怎么处理?
郭老师
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提问时间:02/05 11:31
#建筑#
你好,认证之后进项转出就可以的你也没有支付,没有支付的这一部分在红冲借,应付账款, 贷,库存商品, 应交税费,应交增值税,进项转出 这一部分金额都是多的那一部分
阅读 8
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老师,我们施工项目是铁路沿线,不是固定的地址,发票上面建筑服务发生地怎么填呢?
刘艳红老师
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提问时间:02/05 11:27
#建筑#
您好,这个直接写项目地就可以
阅读 27
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老师,施工项目异地预缴增值税,是先开发票,还是先预缴啊?
郭老师
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提问时间:02/05 10:43
#建筑#
这两种都可以的 自己选
阅读 57
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建筑公司异地经营,个税申报在了外地,算残保金人数是加上他们吗
郭老师
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提问时间:02/05 10:34
#建筑#
对的是的,需要加上的
阅读 7
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2025年度 收到一笔个税返还,税额200.8元填在主表申报表的哪一栏里?
小菲老师
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提问时间:02/05 10:26
#建筑#
同学,你好 6%,无票收入一栏
阅读 23
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你好,建筑公司没有发电机,是否可以开给对方13%个有形动产租赁发票,我们又去租进来,这个各有风险,要租进来动产怎么做账
家权老师
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提问时间:02/05 10:24
#建筑#
你们租入计入其他业务成本,租出计入其他业务收入
阅读 15
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老师,我们是劳务分包企业,规定是不能再劳务分包了,只能专业分包给班组、包工头带领的队伍,但现在有个情况,有个班组长刚好自己有家建筑劳务有限公司,然后他跟我们结算他带的班组涵洞施工工程款时,用这家公司开票结算这样可以ma ?这样算劳务再分包吗?
郭老师
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提问时间:02/05 09:56
#建筑#
公司开给你们,你们再开给甲方是的话不可以的
阅读 11
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老师,小规模纳税人异地项目预缴增值税,怎么算金额的呀
家权老师
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提问时间:02/05 09:50
#建筑#
直接按(预收款金额-分包款)/1.01*0.01
阅读 40
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今年劳务税法变更具体是什么变更
小菲老师
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提问时间:02/05 09:02
#建筑#
同学,你好 “劳务”并入“服务”,统一类目管理 自2026年1月1日起,《中华人民共和国增值税法》正式施行,原“加工修理修配劳务”被整体并入“服务”范畴,统称为“加工修理修配服务”。虽然业务实质和税率未变(仍适用13%),但发票开具时必须标注为“服务”,不能再使用“劳务”字样,否则将被视为无效发票,影响进项抵扣。 劳务派遣增值税政策重大调整 一般纳税人取消5%简易计税:此前劳务派遣一般纳税人可选择差额简易计税、适用5%征收率,现该政策已取消。 改为一般计税(6%税率) 小规模纳税人优惠延续:2026-2027年过渡期内,小规模纳税人按全额3%征收率减按1%征收,不再适用差额计税
阅读 10
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老师,增值税新规,简易计税分包不允许抵扣怎么理解?假如,我们给甲方开9%,劳务分包开3%专票,这个劳务分包开给我们看发票不允许我们抵扣了吗?
董孝彬老师
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提问时间:02/05 06:14
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 13
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销售混凝土企业选择简易计税,2026年10号公告简易计税范围没有混凝土销售了,那2025年的项目没有完工,还能简易吗?2026年1月开的3%的发票还用红冲吗?
暖暖老师
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提问时间:02/05 00:09
#建筑#
你好看项目还是可以的
阅读 1616
收藏 7
你好 一般纳税人销售混凝土在2026年之前已选择了简易计税,最新财税(2026)10号公告的政策中,对于混凝土销售企业还能继续简易征收按3%的征收率吗 2026年1月1日之前的工程没有完工的项目还可以按3%开票吗?有没有过渡期
朴老师
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提问时间:02/05 00:05
#建筑#
新项目2026.1.1起不得简易计税,按13%一般计税;老项目(2025.12.31前已按简易计税的)有过渡期,可继续按3%开票至完工(财税〔2026〕10号)
阅读 158
收藏 1
挂证人员,只买社保,不发工资, 这块有没有风险?
家权老师
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提问时间:02/04 16:44
#建筑#
有风险的,查到就白交了
阅读 34
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请问只买社保,不发工资, 这块有风险吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/04 16:39
#建筑#
您好,现在最好是同步,监管的很严
阅读 31
收藏 0
老师,我们公司承包了一个外地施工合同,外地预缴增值税我们需要操作吗
朴老师
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提问时间:02/04 16:39
#建筑#
需要操作,跨地级行政区外地施工必须在建筑服务发生地预缴增值税,再回机构所在地申报,预缴税款可抵减应纳税额 机构地电子税务局填跨区域涉税事项报告表。 项目地电子税务局以报验户登录,申报增值税及附加预缴。 次月申报期前完成预缴,机构地申报时抵减。 项目完工后提交经营地涉税事项反馈表办结。
阅读 55
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请问,临时工一天的劳务,发工资,报劳务报酬,怎么入帐呀?会计分录是什么呀?谢谢
家权老师
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提问时间:02/04 16:09
#建筑#
还是计入工资,直接按工资申报个税
阅读 12
收藏 0
劳务票可以开3%发票吗
家权老师
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提问时间:02/04 15:49
#建筑#
一般纳税清包劳务工程可以开3%
阅读 17
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建筑业给甲方开具发票,确认收入的记账凭证的附件需要:1.开票申请、2发票,3、数量对账单 请问数量对账单需要作为附件吗
家权老师
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提问时间:02/04 15:26
#建筑#
数量对账单可以作为附件
阅读 38
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我们现在有个劳务公司,然后是去年 25 年 1 月份成立的。然后是现在的话就是干活的农民工的工资都是有甲方他们给代发了,然后把工资代发了,但是这些农民工的话我们也没有签什么合同,但是代发的这一份工资,我给他申报了工资薪金个税。现在税务局意思是我给他申报工资薪金的话是不对的,意思是公司又没有买社保这些什么的,然后让农民工去代开劳务发票,这应该是怎么样是比较符合政策合理的?
朴老师
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提问时间:02/04 15:19
#建筑#
补签劳务合同,明确非劳动关系,不考勤、不缴社保; 农民工单次劳务收入超 500 元的,需代开增值税普通发票(月 10 万内免增值税),500 元以下凭含身份信息的收款凭证入账; 作废原工资薪金个税申报,重新按劳务报酬代扣代缴个税(≤4000 元扣 800 后 ×20%,>4000 元 ×80%×20%); 与甲方、农民工签三方代发协议,明确你公司为个税扣缴义务人,确保资金、发票、合同流一致。 长期可选包工头班组承包(由包工头统一开票)、非全日制用工(仅缴工伤保险按工资申报),降低操作成本。
阅读 18
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建筑业,1月份开出的发票,在当月未预缴,在计提时,与其他的税金要分开计提吗?
家权老师
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提问时间:02/04 14:28
#建筑#
嗯嗯,建议分开计提的
阅读 32
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