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销售混凝土企业选择简易计税,2026年10号公告简易计税范围没有混凝土销售了,那2025年的项目没有完工,还能简易吗?2026年1月开的3%的发票还用红冲吗?
暖暖老师
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提问时间:02/05 00:09
#建筑#
你好看项目还是可以的
阅读 1565
收藏 7
你好 一般纳税人销售混凝土在2026年之前已选择了简易计税,最新财税(2026)10号公告的政策中,对于混凝土销售企业还能继续简易征收按3%的征收率吗 2026年1月1日之前的工程没有完工的项目还可以按3%开票吗?有没有过渡期
朴老师
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提问时间:02/05 00:05
#建筑#
新项目2026.1.1起不得简易计税,按13%一般计税;老项目(2025.12.31前已按简易计税的)有过渡期,可继续按3%开票至完工(财税〔2026〕10号)
阅读 121
收藏 1
老师好,想请问下公司买的凳子和桌子拿来请客吃饭用的要记入哪个科目,谢谢
刘艳红老师
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提问时间:02/04 11:54
#建筑#
您好,这个计入业务招待费中
阅读 3
收藏 0
2月份预缴1月份开具的发票,所得税需要计提吗?
家权老师
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提问时间:02/04 11:52
#建筑#
不需要计提,直接交就行,季度申报时才需要计提
阅读 14
收藏 0
1月份开的发票,2月份预缴1月份的税金,1月份也要计提吗?增值税,附加税,所得税
家权老师
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提问时间:02/04 11:47
#建筑#
是的,是需要1月计提附加税,增值税,所得税不需要计提
阅读 21
收藏 0
招标提供的征询函必须是基本户的吗?
小菲老师
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提问时间:02/04 11:27
#建筑#
同学,你好 不一定的
阅读 14
收藏 0
老师,我想问下来建筑发票,异地预缴的税款怎么抵扣回来呢?
家权老师
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提问时间:02/04 10:29
#建筑#
在主表的第28行,分次预交的税金填报
阅读 4
收藏 0
购买空调和办公桌,使用年限是5年,使用月数60个月,这是用的是什么方法的折旧法?
家权老师
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提问时间:02/04 10:14
#建筑#
这是用的是直线方法的折旧法
阅读 21
收藏 0
购买的空调,金额2万元,能否计入费用,不计固定资产?
家权老师
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提问时间:02/04 09:53
#建筑#
不能的,必须按规定计入固定资产
阅读 19
收藏 0
刘老师我想请教一下我们是建筑劳务企业,我们这儿有一部分工人的火车票,但是这部分人没有在公司交社保可以做成本吗谢谢您
暖暖老师
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提问时间:02/04 09:27
#建筑#
你好,只要申报工资就可以做成本
阅读 3
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基本户被冻结,能不能在电子税务局里更改三方协议的帐号?
小菲老师
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提问时间:02/04 08:48
#建筑#
同学,你好 可以更改的。
阅读 22
收藏 0
政府投资项目,主体工程完工后对外不燃气管道做了单独工程15万左右,这个需要做招标控制价和结算报告吗
小菲老师
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提问时间:02/03 19:19
#建筑#
同学,你好 这个一般不需要的
阅读 29
收藏 0
通过专户发放工资和人数是否计入公司的计算工会经费、残疾人保证金、员工福利、和判断小型微利企业的基数?
董孝彬老师
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提问时间:02/03 16:29
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 16
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收到的进项发票 *建筑服务*土石方专业分包,可以这么开吗?
郭老师
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提问时间:02/03 13:23
#建筑#
可以的,可以这么开的
阅读 31
收藏 0
你好,老师,请问下我们10月开了工程服务发票,当时涉及预缴,预缴的税额在10月抵扣了,在2026年1月说是工程量核减了,1月把10月发票做了部分红冲,把10月的预缴的申报表更正申报了,部分红冲的税额也退上了,把10月的增值税主表也更正了补缴的抵减的税额,但是我在1月申报的时候我的红冲的税额在期末留底税额,这个税额我这边可以退么?如果退我1月的申报表应该怎么申报?
郭老师
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提问时间:02/03 10:59
#建筑#
他怎么会留底 你退了多少相反的,你们应该在10月份补交才对 你在哪里看见有留底 还有10月份补交的税款,11月份、12月份后期都更正了吗
阅读 30
收藏 0
基本户帐户被冻结,我现在在预缴,签了三方协议,里面的钱还能三方协议扣款吗?
家权老师
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提问时间:02/03 09:18
#建筑#
那个没法扣除的了,直接扫码交就行
阅读 20
收藏 0
老师,项目上临时工没缴纳社保,但是购买了团体险,保险公司赔付了医疗费,,打到了公司基本户上,分录:借:银行存款,贷:其他应收款-保险公司,对吗?
家权老师
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提问时间:02/03 09:12
#建筑#
借:银行存款,贷:营业外收入
阅读 884
收藏 0
我们公要招标了一个亮化工程的乙方,然后跟乙方的集团公司签订中标合同,之后乙方集团内部委托他们的分公司给我们开具发票和收款,这种方式结算可以吗
家权老师
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提问时间:02/03 09:09
#建筑#
那个需要签订3方协议才行
阅读 12
收藏 0
同时拥有劳务公司和建筑公司有什么需要规避的吗?税率会高吗?
董孝彬老师
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提问时间:02/02 21:18
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 42
收藏 0
老师我想问一下才成立的公司,去年年底要求申报【增值税及附加税费申报(小规模纳税人)、还有财产和行为说税源采集及合并申报】这两项。这个怎么申报呢?我才刚上基础课。烦请告知,谢谢。
朴老师
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提问时间:02/02 20:17
#建筑#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 40
收藏 0
老师,企业年底12月当月的账上可以暂估成本吗?
文文老师
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提问时间:02/02 17:04
#建筑#
可以,企业年底12月当月的账上可以暂估成本
阅读 38
收藏 0
计提印花税是这样做分录吗? 借:税金及附加 贷:应交税费-印花税
刘艳红老师
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提问时间:02/02 16:34
#建筑#
您好,是的,但印花税不用计提
阅读 36
收藏 0
2022年开的发票没有预缴,之前开的是纸质版的发票,现在开的是电子档的发票,他天开了外管证,合同总金额:36万元,在2022年已开发票20万,没有预缴,今天要开10万元的发票,需不需要把前期没有开外管证的发票也一起去办理预缴呢?
家权老师
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提问时间:02/02 14:46
#建筑#
是的,现在要一起预交了
阅读 36
收藏 0
老师好,外管证过期了怎么做延期,谢谢
小菲老师
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提问时间:02/02 14:01
#建筑#
同学,你好 这个需要联系当地税务局去办理
阅读 20
收藏 0
项目地在“嘉鱼县新街镇”如何登录这个地址的电子税务局?
郭老师
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提问时间:02/02 13:32
#建筑#
跨地级市了,登录你当地电子税务局 有一个特定主体,在这里面选择第一个登录 不需要登录项目地的税务局
阅读 56
收藏 0
外管证开错了,如何删除?
小菲老师
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提问时间:02/02 12:33
#建筑#
同学,你好 外管证报验了吗?
阅读 30
收藏 0
我现在在开外管证,是2022年的项目,之前没有开外管证,现在这个项目已完工了,合同有效期止填哪个的?实际2023年已完工了。
Fenny老师
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提问时间:02/02 12:26
#建筑#
你好,外管证的有效期限一般不得超过180天,但如果项目合同期限超过180天的,则按照合同期限确定有效期限。 所以你按照合同到期期限写。
阅读 33
收藏 0
老师, 1、班组个人去代开发票金额很大,都是300-400万的,如果转账到他那里,一是,发他拖欠或者挪用发民工工资,二是、怕他微信、银行转账也有限制或者预警,可以收发票后,带他或者 公司直接取现,发给民工,然后工资表签字吗? 2、这个项目有民工专户前提下,还有部分针对这个项目请的管理人员工资从直接从我们公司公户支付吗?这些人可能也已经从民工专户支付了一部分,也可能没有从专户支付。
郭老师
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提问时间:02/02 11:17
#建筑#
第一个现最好不要现金,因为你每次支付300~400万的现金也不合理吧,这个金额太大,还有有些税务局要求严格的,他是不认可现金发工资 他已经开了发票,正常交了税款的情况下,可以支付给个人
阅读 32
收藏 0
开的是纯劳务的发票,项目地在异地, 这种情况需要预缴吗|?
郭老师
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提问时间:02/02 11:08
#建筑#
建筑劳务的需要预缴
阅读 49
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建筑业,开出去3个点的劳务费的发票,是异地的项目,需要预缴吗?
文文老师
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提问时间:02/02 11:05
#建筑#
异地月开票小于10万,不用预缴增值税
阅读 37
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