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整理的资料费能开劳务费的发票吗?是劳务公司开?
文文老师
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提问时间:02/06 11:33
#建筑#
开具现代服务,不开劳务
阅读 25
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刷抖音刷到说,劳务和混凝土不能开简易的3%的发票了,真的假的
文文老师
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提问时间:02/06 10:51
#建筑#
建筑劳务可以开简易 混凝土不能开简易
阅读 6
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老师收到这样不征税扣除额发票怎么入账,有什么注意事项,第一次收
家权老师
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提问时间:02/06 09:53
#建筑#
直接按价税合计计入工程施工
阅读 18
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老师,我们是小规模,给对方开专票,异地工程预缴增值税,金额能扣除分包款吗?
文文老师
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提问时间:02/06 09:24
#建筑#
全额开专票,现在不能扣除分包款
阅读 28
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老师,你好,我是建筑公司,做同市的工程需要预缴吗?
文文老师
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提问时间:02/06 09:21
#建筑#
做同市的工程,不需要预缴
阅读 6
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老师,建筑企业最新规定,关于最新增值税政策我怎么发文
郭老师
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提问时间:02/06 09:16
#建筑#
你说的发文要发到哪里去
阅读 8
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套取农民工工程,不申报个税部分,钱还要返回账上吗?怎么做账?分录怎么做?
朴老师
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提问时间:02/06 08:26
#建筑#
首先必须明确:套取农民工工程款、不申报个税是严重的违法违规行为,涉及偷税漏税、虚列成本、挪用资金等问题,会面临税务罚款、滞纳金,情节严重的还会追究刑事责任,绝对不能操作,不存在合规的账务处理方法。 农民工工资必须通过公户直发(建筑行业要求农民工工资专户),如实申报个税、代扣代缴,工资支出凭真实的考勤、工资表等入账,这是建筑行业的硬性合规要求,也是税务和住建部门的重点稽查内容。 如果你是实际工作中遇到工资核算、个税申报的合规问题,比如农民工个税申报的实操难点、工资专户的账务处理,我可以给你合规的账务和申报方案,避免违法风险。
阅读 4
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老师,如果公司有好几个经营部,法人代表都不是一个人,但是开票员都是我,这样有风险吗
刘艳红老师
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提问时间:02/05 21:58
#建筑#
您好, 这个没事,不虚开就可以
阅读 30
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老师,我公司协助甲方开票100,我们是建筑公司,开给甲方9%的专票,后期我们也没有成本票,甲方说把这个100放到我们施工项目的结算中,假设我们收取税费是15,这个115甲方怎么给我们,因为发票我们只开100。我不太懂这一块
郭老师
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提问时间:02/05 18:09
#建筑#
开了发票,对方支付给你们钱是吧 你收到钱,扣除15万之后,再支付给他做成本。但是这个成本需要纳税调增,不允许抵扣
阅读 23
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异地建筑项目,小规模不超过30万,需要开外经证吗?
家权老师
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提问时间:02/05 15:20
#建筑#
需要开外经证的,因为需要预交所得税
阅读 47
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跨年的费用发票还能入帐吗?
家权老师
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提问时间:02/05 15:08
#建筑#
可以的,直接计入利润分配-未分配利润
阅读 27
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小规模纳税人,小企业会计准则,收到工程款,和支付分包款分别怎么做账啊
小菲老师
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提问时间:02/05 14:11
#建筑#
同学,你好 1. 收到工程款并已确认收入(正常结算) 借:银行存款 105,000.00 贷:主营业务收入 103,960.39 应交税费——应交增值税 1,039.61 1. 支付专业分包款(如土建、安装等) 借:工程施工——合同成本——分包工程费 60,000.00 贷:银行存款 / 应付账款——××分包方 60,000.00
阅读 33
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帐户里的钱被冻结了,三方协议能扣款吗?
小菲老师
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提问时间:02/05 14:03
#建筑#
同学,你好 不可以的
阅读 26
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2月份开的发票,2月份可不可以勾选?如不勾选,对方会作废的
小菲老师
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提问时间:02/05 13:44
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 36
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老师好,建筑公司什么情况下收到3%的进项票后不能勾选抵扣进项税?
朴老师
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提问时间:02/05 12:39
#建筑#
同学你好 简易计税的项目
阅读 13
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老师好,我公司收到3%的机械进项票可以勾选抵扣进项税么?
小菲老师
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提问时间:02/05 12:35
#建筑#
同学,你好 是专票吗?
阅读 18
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返还2025年度个税返还的分录是这样写的吗? 借:银行存款3547.41 贷:收入3346.61 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 200.8
小菲老师
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提问时间:02/05 11:50
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 42
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1月份开的销项发票,当月未预缴,计提分录是这样写的吗? 计提1月份开票未预缴的增值税:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
家权老师
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提问时间:02/05 11:38
#建筑#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月勾选认证进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,是留抵税,不做任何分录; 如果大于0,需要交税就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
阅读 28
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老师,有个供应商发票开多了,而且是专票,让对方红冲,对方不想冲了,就写了一个放弃红冲的一个说明,说多的发票不要了,让我们公司自行处理,因为这个项目是简易计税,我也用不上这个专票,那我怎么处理?
郭老师
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提问时间:02/05 11:31
#建筑#
你好,认证之后进项转出就可以的你也没有支付,没有支付的这一部分在红冲借,应付账款, 贷,库存商品, 应交税费,应交增值税,进项转出 这一部分金额都是多的那一部分
阅读 12
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老师,我们施工项目是铁路沿线,不是固定的地址,发票上面建筑服务发生地怎么填呢?
刘艳红老师
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提问时间:02/05 11:27
#建筑#
您好,这个直接写项目地就可以
阅读 32
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老师,施工项目异地预缴增值税,是先开发票,还是先预缴啊?
郭老师
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提问时间:02/05 10:43
#建筑#
这两种都可以的 自己选
阅读 61
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建筑公司异地经营,个税申报在了外地,算残保金人数是加上他们吗
郭老师
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提问时间:02/05 10:34
#建筑#
对的是的,需要加上的
阅读 11
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2025年度 收到一笔个税返还,税额200.8元填在主表申报表的哪一栏里?
小菲老师
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提问时间:02/05 10:26
#建筑#
同学,你好 6%,无票收入一栏
阅读 29
收藏 0
你好,建筑公司没有发电机,是否可以开给对方13%个有形动产租赁发票,我们又去租进来,这个各有风险,要租进来动产怎么做账
家权老师
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提问时间:02/05 10:24
#建筑#
你们租入计入其他业务成本,租出计入其他业务收入
阅读 19
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老师,我们是劳务分包企业,规定是不能再劳务分包了,只能专业分包给班组、包工头带领的队伍,但现在有个情况,有个班组长刚好自己有家建筑劳务有限公司,然后他跟我们结算他带的班组涵洞施工工程款时,用这家公司开票结算这样可以ma ?这样算劳务再分包吗?
郭老师
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提问时间:02/05 09:56
#建筑#
公司开给你们,你们再开给甲方是的话不可以的
阅读 15
收藏 0
老师,小规模纳税人异地项目预缴增值税,怎么算金额的呀
家权老师
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提问时间:02/05 09:50
#建筑#
直接按(预收款金额-分包款)/1.01*0.01
阅读 46
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今年劳务税法变更具体是什么变更
小菲老师
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提问时间:02/05 09:02
#建筑#
同学,你好 “劳务”并入“服务”,统一类目管理 自2026年1月1日起,《中华人民共和国增值税法》正式施行,原“加工修理修配劳务”被整体并入“服务”范畴,统称为“加工修理修配服务”。虽然业务实质和税率未变(仍适用13%),但发票开具时必须标注为“服务”,不能再使用“劳务”字样,否则将被视为无效发票,影响进项抵扣。 劳务派遣增值税政策重大调整 一般纳税人取消5%简易计税:此前劳务派遣一般纳税人可选择差额简易计税、适用5%征收率,现该政策已取消。 改为一般计税(6%税率) 小规模纳税人优惠延续:2026-2027年过渡期内,小规模纳税人按全额3%征收率减按1%征收,不再适用差额计税
阅读 14
收藏 0
老师,增值税新规,简易计税分包不允许抵扣怎么理解?假如,我们给甲方开9%,劳务分包开3%专票,这个劳务分包开给我们看发票不允许我们抵扣了吗?
董孝彬老师
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提问时间:02/05 06:14
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 17
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销售混凝土企业选择简易计税,2026年10号公告简易计税范围没有混凝土销售了,那2025年的项目没有完工,还能简易吗?2026年1月开的3%的发票还用红冲吗?
暖暖老师
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提问时间:02/05 00:09
#建筑#
你好看项目还是可以的
阅读 1646
收藏 7
你好 一般纳税人销售混凝土在2026年之前已选择了简易计税,最新财税(2026)10号公告的政策中,对于混凝土销售企业还能继续简易征收按3%的征收率吗 2026年1月1日之前的工程没有完工的项目还可以按3%开票吗?有没有过渡期
朴老师
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提问时间:02/05 00:05
#建筑#
新项目2026.1.1起不得简易计税,按13%一般计税;老项目(2025.12.31前已按简易计税的)有过渡期,可继续按3%开票至完工(财税〔2026〕10号)
阅读 184
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