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2021年3月开票金额46万元整,2026年3月份才做出结算,结算金额是38万元整,红冲发票的原因有三个选项,开票有误、服务终止和销售折让,请问老师:我要选哪个
暖暖老师
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提问时间:04/29 13:11
#建筑#
你好,选择开票有误这个就可以
阅读 43
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老师,分包成本50万 借:工程施工 — 分包成本 500000 贷:应付账款 — 暂估应付款 500000 甲方代付 30 万 冲应收 借:应付账款 — 暂估应付款 300000 贷:应收账款 — 甲方 300000 后收到发票50万 借:应付账款—暂估应付款 500000 贷:应付账款—分包单位 500000 现在应付账款 — 暂估应付款,借方余额300000,怎么平账?
朴老师
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提问时间:04/29 11:34
#建筑#
先红字冲回你之前那笔全额冲暂估的分录: 借:应付账款 — 暂估应付款 -500000 贷:应付账款 — 分包单位 -500000 再按实际剩余未冲的暂估(50 万 - 30 万 = 20 万),做正确的发票入账: 借:应付账款 — 暂估应付款 200000 贷:应付账款 — 分包单位 200000
阅读 52
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公司的车,已经计提折旧完毕,当时购买时发票已抵扣,我们是一般纳税人,现在要把车卖给个人,需要缴那些税
暖暖老师
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提问时间:04/29 11:14
#建筑#
你好缴纳增值税和附加税
阅读 43
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公司车,已折旧完毕,现在要出售,需要交多少税
刘艳红老师
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提问时间:04/29 11:04
#建筑#
您好,这个做固定资产清理就可以
阅读 35
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老师,建筑公司异地项目一般纳税人,今天可能要开发票,也可能不开。可不可以今天先把外经证办好?今天万一不开,外经证到下个月有影响吗?还是到下个月开的时候再办外经证。
朴老师
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提问时间:04/29 11:01
#建筑#
可以今天先办,跨月不影响;也可以下月开票前再办
阅读 29
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老师你好,现在老板想把车租给公司,后期报销油费,修车费啥的?开车办理公事,需要填制啥表吗?租赁时间可以写23年4月至32年4月吗?没有租车发票可以做账吗?不能抵扣成本对吗?麻烦老师解答一下。
暖暖老师
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提问时间:04/29 10:05
#建筑#
你好,没有发票不可以抵扣成本的! 时间只能从现在开始
阅读 21
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建筑施工开票,审计结算金额开超了红冲部分金额,开具红字发票原因选择销售折让吗?
小菲老师
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提问时间:04/29 09:48
#建筑#
同学,你好 是可以的
阅读 27
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老师,咨询费的合同需要缴纳印花税吗?就是建筑公司体系认证的公司,我们和它签合同,要缴纳印花税吗
暖暖老师
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提问时间:04/28 16:26
#建筑#
你好,这个合同不需要缴纳印花税
阅读 24
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汇算清缴退税分录,应写成 借:银行存款 47.28 贷:应交税费_应交企业所得税 47.28 还是写成 借:银行存款 47.28 贷:应交税费_应交企业所得税 _47.28
暖暖老师
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提问时间:04/28 15:29
#建筑#
你好,第一会计分录是对的
阅读 40
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混凝土开13个点的票,会引来稽查吗
小菲老师
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提问时间:04/28 11:39
#建筑#
同学,你好 这个不要紧的
阅读 16
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财务软件做账,要打印哪些资料保存
董孝彬老师
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提问时间:04/28 11:39
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 43
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现在建筑服务业开发票是不是不能出现劳务这2个字了?
朴老师
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提问时间:04/28 11:15
#建筑#
对的 这个开建筑服务的就行
阅读 19
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同城跨区分公司也执行57号公告,上年为小微,依旧不分摊税款 分公司所得税0申报,总公司统一缴税,那分公司的成本是否并入总公司成本计算应纳税所得额?@董孝彬
董孝彬老师
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提问时间:04/28 11:14
#建筑#
朋友您好,感谢您的信任,我现在去看题
阅读 36
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请问下 收到这张发票有问题吗,13%
暖暖老师
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提问时间:04/28 10:43
#建筑#
你好,动产安装没分开是从高13%没问题
阅读 32
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一般纳税人,跨区,开9个点建筑,税怎么交,怎么算,没超10万也要交吗
小菲老师
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提问时间:04/28 10:12
#建筑#
同学,你好 在项目地预缴增值税 应预缴税款 = (当期全部含税价款 - 支付的分包款) ÷ (1 + 9%) × 2%
阅读 18
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老师你好我今天才发现我们公司注册资金是23年12月底,需要给账户打入100万,现在都26年了,注册资金没有钱,现在如何处理呢?
朴老师
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提问时间:04/28 09:26
#建筑#
1. 已逾期未实缴,存在偿债连带风险、工商处罚风险。 2. 解决办法: ①股东尽快对公转账备注投资款,补齐 100 万实缴; ②没钱就办工商变更,延长认缴出资期限; ③长期缴不出,走合法减资流程降低注册资金。
阅读 19
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老师,我们是建筑企业,我们租赁的勾机,我们自己买的柴油走什么会计科目?
东老师
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提问时间:04/27 17:46
#建筑#
借:原材料—燃料—柴油 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款/应付账款
阅读 48
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老师你好,老板如何从公司取钱合理呢?
温雅老师
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提问时间:04/27 16:54
#建筑#
学员,您好,给老板的最直接建议: 1. 首选薪酬与分红:作为为公司提供管理和承担风险的回报,这是最规范、最无争议的取钱方式。 2. 彻底杜绝“借用”思维:切勿将公司视为“个人钱包”,随意支取款项用于个人事务。 3. 严格遵守内控:任何资金支出都必须走完“申请-审批-复核-支付”的全流程,留下合规痕迹。
阅读 22
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请教老师,甲方是总包企业,乙方是专业分包企业,丙方是劳务分包企业,丙方跟乙方签订的劳务合同,但是是甲方支付丙方劳务工程款18万,现在乙方要求丙方提供18万收款情况说明,这个情况说明可有模版?
钟存老师
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提问时间:04/27 16:13
#建筑#
致:【乙方】 兹有我司【丙方全称】承接贵司【XX 项目】劳务分包工程,工程款项合计 元(整)。 因项目资金管理,该笔款项由总包单位【甲方全称】代为直接支付至我司账户,我司已全额收讫。 该款项为对应本项目劳务工程款,付款主体变更为代付性质,不改变我司与贵司的合同合作关系,我司正常向贵司开具对应发票。并视为贵单位已支付该部分款项 特此说明。
阅读 31
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老师你好 可以更正25年个税申报表吗 把A员工删掉加上一个B员工吗
暖暖老师
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提问时间:04/27 16:04
#建筑#
你好,可以的,前提是错误申报
阅读 39
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老师,我企业是小微企业,执行小企业会计制度,汇算清缴,填写企业基本信息,适用会计准则或会计制度一栏,以前会计填的是企业会计准则-一般企业,现在汇算清缴要改成小企业会计准则吗
贾老师
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提问时间:04/27 15:39
#建筑#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,应该改成小企业会计准则。因为你的企业是小微企业且执行小企业会计制度,按照实际情况,适用的会计准则就应是小企业会计准则。之前填写企业会计准则-一般企业是不符合实际情况的,汇算清缴时改成小企业会计准则,能保证财务信息准确合规,避免后续税务风险。 祝您学习愉快!
阅读 75
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老师,我个税之前年度少计提了,我在本月补提了,这样可以吗?审计单位问我工资总额是否正确,我说没问题,她又说那是不是少扣员工的个税了,我没有少扣呀,我怎么回答他
apple老师
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提问时间:04/27 14:19
#建筑#
同学你好,和对方说: 【1】2025年个税少计提了1000元,补计提在2026年2月了。 【2】除了这笔外,其他都是对的,没有少扣个税,只是漏了【1】的分录
阅读 48
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增值税法后开具建筑服务-劳务费发票不可以吗?
周老师
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提问时间:04/27 14:11
#建筑#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 2026年1月1日起《增值税法》实施,原“加工、修理修配劳务”独立税目取消并入“服务”大类,不能再开具笼统的“劳务费”发票。对于建筑服务-劳务费,需按业务实质选对应服务编码(如加工修理修配服务、建筑服务、现代服务等)开票,开票品名需与实际业务一致以保证合规可抵扣,并非不能开具建筑服务相关发票,而是不能再用笼统的“劳务费”名称。 祝您学习愉快!
阅读 83
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我们是建筑业小微企业,有一家分公司,第一季度总公司收入800万,分公司收入300万,那第一季度总公司申报多少企业所得税,分公司申报多少企业所得税?
董孝彬老师
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提问时间:04/27 10:13
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 46
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公司接了个活,没有建筑企业资质,现有一名员工受伤,实际是分包出去的人员,现在如果申请工伤认定,社保局会要求提供建筑资质证书吗
小菲老师
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提问时间:04/27 08:57
#建筑#
同学,你好 这个不会的
阅读 34
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公司罚员工3000元钱,部门经理先垫付,月底再从员工的工资里扣。这个分录怎么写。
Fenny老师
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提问时间:04/26 19:48
#建筑#
你好 借:银行存款3000 贷:其他应付款-部门经理垫付款3000 发放员工工资时 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 其他应收款-罚款3000
阅读 85
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老师,建筑预收款,开的预收款免税发票,需要在当地预缴吗?
邹老师
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提问时间:04/26 14:08
#建筑#
你好,建筑业外出经营,是需要在项目所在地预交相应税款的
阅读 38
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水利建设基金是什么,根据什么征税?
妮老师
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提问时间:04/25 11:42
#建筑#
你好,水利建设设置的,是按照不含税收入为依据来征
阅读 61
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老师,建筑企业的增值税税负和企业所得税税负率各是多少?
暖暖老师
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提问时间:04/25 09:32
#建筑#
增值税税负率(一般纳税人,9%税率) 行业正常区间:2.0%–3.5% 建议控制值:2.5%–3.0%(最安全,不易被预警) 小规模纳税人:≈3%(现可按1%优惠)
阅读 55
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老师可以说一下:我们是建筑公司一般计税,我们与A公司联合体中标了项目,我们是成员单位,A公司是牵头单位,与发包方所有款项结算都通过我们单位结算,我们在与牵头单位结算,问题1、我们给发包方开具建筑服务工程服务工程款,再由我们给牵头单位结算部分工程款,这部分工程款是否算分包款,增值税纳税申报是否可以扣除;2、牵头单位给我们开具什么发票3、这个牵头单位机构所在地跨地区,问牵头单位是否属于异地项目
董孝彬老师
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提问时间:04/24 22:04
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 71
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