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混凝土开13个点的票,会引来稽查吗
小菲老师
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提问时间:04/28 11:39
#建筑#
同学,你好 这个不要紧的
阅读 3
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财务软件做账,要打印哪些资料保存
董孝彬老师
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提问时间:04/28 11:39
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 26
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现在建筑服务业开发票是不是不能出现劳务这2个字了?
朴老师
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提问时间:04/28 11:15
#建筑#
对的 这个开建筑服务的就行
阅读 5
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同城跨区分公司也执行57号公告,上年为小微,依旧不分摊税款 分公司所得税0申报,总公司统一缴税,那分公司的成本是否并入总公司成本计算应纳税所得额?@董孝彬
董孝彬老师
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提问时间:04/28 11:14
#建筑#
朋友您好,感谢您的信任,我现在去看题
阅读 23
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请问下 收到这张发票有问题吗,13%
暖暖老师
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提问时间:04/28 10:43
#建筑#
你好,动产安装没分开是从高13%没问题
阅读 19
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一般纳税人,跨区,开9个点建筑,税怎么交,怎么算,没超10万也要交吗
小菲老师
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提问时间:04/28 10:12
#建筑#
同学,你好 在项目地预缴增值税 应预缴税款 = (当期全部含税价款 - 支付的分包款) ÷ (1 + 9%) × 2%
阅读 6
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老师你好我今天才发现我们公司注册资金是23年12月底,需要给账户打入100万,现在都26年了,注册资金没有钱,现在如何处理呢?
朴老师
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提问时间:04/28 09:26
#建筑#
1. 已逾期未实缴,存在偿债连带风险、工商处罚风险。 2. 解决办法: ①股东尽快对公转账备注投资款,补齐 100 万实缴; ②没钱就办工商变更,延长认缴出资期限; ③长期缴不出,走合法减资流程降低注册资金。
阅读 7
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老师,我们是建筑企业,我们租赁的勾机,我们自己买的柴油走什么会计科目?
东老师
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提问时间:04/27 17:46
#建筑#
借:原材料—燃料—柴油 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款/应付账款
阅读 40
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老师你好,老板如何从公司取钱合理呢?
温雅老师
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提问时间:04/27 16:54
#建筑#
学员,您好,给老板的最直接建议: 1. 首选薪酬与分红:作为为公司提供管理和承担风险的回报,这是最规范、最无争议的取钱方式。 2. 彻底杜绝“借用”思维:切勿将公司视为“个人钱包”,随意支取款项用于个人事务。 3. 严格遵守内控:任何资金支出都必须走完“申请-审批-复核-支付”的全流程,留下合规痕迹。
阅读 14
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请教老师,甲方是总包企业,乙方是专业分包企业,丙方是劳务分包企业,丙方跟乙方签订的劳务合同,但是是甲方支付丙方劳务工程款18万,现在乙方要求丙方提供18万收款情况说明,这个情况说明可有模版?
钟存老师
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提问时间:04/27 16:13
#建筑#
致:【乙方】 兹有我司【丙方全称】承接贵司【XX 项目】劳务分包工程,工程款项合计 元(整)。 因项目资金管理,该笔款项由总包单位【甲方全称】代为直接支付至我司账户,我司已全额收讫。 该款项为对应本项目劳务工程款,付款主体变更为代付性质,不改变我司与贵司的合同合作关系,我司正常向贵司开具对应发票。并视为贵单位已支付该部分款项 特此说明。
阅读 24
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老师你好 可以更正25年个税申报表吗 把A员工删掉加上一个B员工吗
暖暖老师
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提问时间:04/27 16:04
#建筑#
你好,可以的,前提是错误申报
阅读 32
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老师,我企业是小微企业,执行小企业会计制度,汇算清缴,填写企业基本信息,适用会计准则或会计制度一栏,以前会计填的是企业会计准则-一般企业,现在汇算清缴要改成小企业会计准则吗
贾老师
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提问时间:04/27 15:39
#建筑#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,应该改成小企业会计准则。因为你的企业是小微企业且执行小企业会计制度,按照实际情况,适用的会计准则就应是小企业会计准则。之前填写企业会计准则-一般企业是不符合实际情况的,汇算清缴时改成小企业会计准则,能保证财务信息准确合规,避免后续税务风险。 祝您学习愉快!
阅读 68
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老师,我个税之前年度少计提了,我在本月补提了,这样可以吗?审计单位问我工资总额是否正确,我说没问题,她又说那是不是少扣员工的个税了,我没有少扣呀,我怎么回答他
apple老师
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提问时间:04/27 14:19
#建筑#
同学你好,和对方说: 【1】2025年个税少计提了1000元,补计提在2026年2月了。 【2】除了这笔外,其他都是对的,没有少扣个税,只是漏了【1】的分录
阅读 41
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增值税法后开具建筑服务-劳务费发票不可以吗?
周老师
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提问时间:04/27 14:11
#建筑#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 2026年1月1日起《增值税法》实施,原“加工、修理修配劳务”独立税目取消并入“服务”大类,不能再开具笼统的“劳务费”发票。对于建筑服务-劳务费,需按业务实质选对应服务编码(如加工修理修配服务、建筑服务、现代服务等)开票,开票品名需与实际业务一致以保证合规可抵扣,并非不能开具建筑服务相关发票,而是不能再用笼统的“劳务费”名称。 祝您学习愉快!
阅读 74
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我们是建筑业小微企业,有一家分公司,第一季度总公司收入800万,分公司收入300万,那第一季度总公司申报多少企业所得税,分公司申报多少企业所得税?
董孝彬老师
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提问时间:04/27 10:13
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 39
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公司接了个活,没有建筑企业资质,现有一名员工受伤,实际是分包出去的人员,现在如果申请工伤认定,社保局会要求提供建筑资质证书吗
小菲老师
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提问时间:04/27 08:57
#建筑#
同学,你好 这个不会的
阅读 27
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公司罚员工3000元钱,部门经理先垫付,月底再从员工的工资里扣。这个分录怎么写。
Fenny老师
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提问时间:04/26 19:48
#建筑#
你好 借:银行存款3000 贷:其他应付款-部门经理垫付款3000 发放员工工资时 借:应付职工薪酬 贷:银行存款 其他应收款-罚款3000
阅读 77
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老师,建筑预收款,开的预收款免税发票,需要在当地预缴吗?
邹老师
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提问时间:04/26 14:08
#建筑#
你好,建筑业外出经营,是需要在项目所在地预交相应税款的
阅读 31
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水利建设基金是什么,根据什么征税?
妮老师
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提问时间:04/25 11:42
#建筑#
你好,水利建设设置的,是按照不含税收入为依据来征
阅读 53
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老师,建筑企业的增值税税负和企业所得税税负率各是多少?
暖暖老师
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提问时间:04/25 09:32
#建筑#
增值税税负率(一般纳税人,9%税率) 行业正常区间:2.0%–3.5% 建议控制值:2.5%–3.0%(最安全,不易被预警) 小规模纳税人:≈3%(现可按1%优惠)
阅读 48
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老师可以说一下:我们是建筑公司一般计税,我们与A公司联合体中标了项目,我们是成员单位,A公司是牵头单位,与发包方所有款项结算都通过我们单位结算,我们在与牵头单位结算,问题1、我们给发包方开具建筑服务工程服务工程款,再由我们给牵头单位结算部分工程款,这部分工程款是否算分包款,增值税纳税申报是否可以扣除;2、牵头单位给我们开具什么发票3、这个牵头单位机构所在地跨地区,问牵头单位是否属于异地项目
董孝彬老师
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提问时间:04/24 22:04
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 64
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老师你好,请教一下,我是建筑企业,本月开具简易计税发票不含税发票1001960.33元,税额30058.81元,价税合计1032019.14元,取得分包费普通发票含税价305351元,不含税302327.72元,税额3023.28元,在异地缴纳增值税时差额计税方法的情形直接扣除缴纳增值税21165.09元。请问一下这样情况该如何入账、分录该怎么写。
朴老师
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提问时间:04/24 17:17
#建筑#
开具收入 借 应收账款 1032019.14 贷 主营业务收入 1001960.33 贷 应交税费 - 简易计税 30058.81 收到分包发票 借 工程施工 - 分包成本 305351 贷 应付账款 305351 分包差额抵减增值税 借 应交税费 - 简易计税 8893.72 贷 工程施工 - 分包成本 8893.72 异地预缴税款 借 应交税费 - 简易计税 21165.09 贷 银行存款 21165.09
阅读 51
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你好,老师,请问一下,我公司A股东占股80%,实缴资本金1344万,B股东应缴资本金336万,实缴21万,资产负债表净利润为6.8万,所有者权益为1300万,现在我们计划把B股东20%的股权转让给A股东,请问一下B股东大概要缴多少个税?
朴老师
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提问时间:04/24 16:08
#建筑#
B 股东 20% 股权对应净资产公允价:260 万 B 实际出资成本:21 万 股权转让所得:260−21=239万 股权转让个税 20% 计算:47.8 万元 提示:平价 / 低价转让无合理理由,税务局会按净资产核定征税。
阅读 43
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老师,今天给甲方开发票了,是新公司,没有进项票,到月底要是甲方不拨款的话,把发票冲红5月份开可以不
Fenny老师
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提问时间:04/24 15:57
#建筑#
你好,可以的,对方没有抵扣,红字开票确认就可以红冲。 发票没有错误可以不用红冲啊。
阅读 61
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请问老师,总公司中标可以往分公司打款么?分公司在项目所在地的
家权老师
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提问时间:04/24 15:26
#建筑#
可以的,那个是内部资金调拨
阅读 51
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老师你好,水利工程行业,施工企业! 第一笔开具发票收到预付款。记账如下:开具发票:借:合同负债 贷:价款结算 、待转销项 收到预付款时:借:银行存款 贷:合同负债 第二笔,工程进度款结算时,里面有结算金额 扣预付款 扣保留金及质保金 第一笔做的对吗? 第二笔我该怎么做账?
朴老师
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提问时间:04/24 14:59
#建筑#
一、先判定:你第一笔分录做错了 施工企业预收工程款、先开票未履约,正确逻辑: 收到预付款 借:银行存款 贷:合同负债 预收阶段开具发票(产生增值税纳税义务) 借:合同负债 贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额) (你贷方记价款结算、待转销项,完全不对,预收不能确认价款结算) 二、第二笔 进度结算(含:结算总金额、扣前期预付款、扣质保金) 1. 甲方月度 / 阶段结算单确认 借:应收账款 【本期结算含税总额】 贷:合同结算 — 价款结算 【不含税结算额】 贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额) 2. 账面冲减之前已收的预付款 借:合同负债 【第一笔预收余额】 贷:应收账款 3. 结算同步计提当期工程成本收入(履约进度) 借:合同履约成本 贷:原材料 / 应付职工薪酬等 借:主营业务成本 贷:合同履约成本 借:合同结算 — 收入结转 贷:主营业务收入 4. 被扣质保金(保留金)处理 质保金长期未回款,单列核算: 借:其他应收款 — 质保金 贷:应收账款
阅读 74
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分公司与供应商签订合同,供应商全额开发票给分公司,但剩余尾款由总公司支付可以吗
小王老师
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提问时间:04/24 14:48
#建筑#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以。分公司签约、收全额发票,总公司代为支付尾款属于集团常态化合规操作。只需补充三方代付款协议留存备查,明确代付约定,保证业务、合同、发票主体统一为分公司,资金流不一致可凭协议合规化解,不影响分公司进项抵扣与成本税前扣除,账务通过内部往来科目核算即可。 祝您学习愉快!
阅读 93
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建筑业环保税,大气污染和水污染,两个都要征收吗?建筑业按什么征环保税?
朴老师
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提问时间:04/24 14:01
#建筑#
建筑业只征收大气扬尘环保税,合规排污下,水污染不征收。 计税方式:按施工面积 + 扬尘核定系数计算,适用大气污染物 20% 税率,配套防尘措施可抵减税额。
阅读 44
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劳务公司小规模纳税人,25年工人工资,实际已发放,有银行回单。人员流动性大,未申报个税,该怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:04/24 11:35
#建筑#
您好,先正常入账,汇算清缴调增处理
阅读 72
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有笔官司,司法局强制扣款金额:111855元,其中1855元是司法局的,这个扣款是没有发票的,请问如何写分录?
家权老师
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提问时间:04/24 11:21
#建筑#
关键是为啥要扣除110000呢?什么情况
阅读 63
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