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建筑消防设施维修保养是否可以按照建筑服务开票
文文老师
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提问时间:01/29 15:28
#建筑#
建筑消防设施维修保养,可以按照建筑服务开票
阅读 583
收藏 2
环境保护税,关于大气扬尘,应该是建筑单位交还是施工单位交?
刘艳红老师
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提问时间:01/29 12:49
#建筑#
您好,根据《中华人民共和国环境保护税法》第二条的规定,直接向环境排放应税污染物的企业事业单位和其他生产经营者为环保税的纳税人。在施工过程中,直接排放扬尘应税污染物的主体通常是施工方,因此,施工方是环保税的纳税人
阅读 326
收藏 1
建筑企业原先执行的是小企业会计制度,用的是建筑企业的旧科目,现在执行企业会计准则了,账上会计科目怎么过渡呢?
钟存老师
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提问时间:01/27 19:52
#建筑#
工程施工【变为】 合同履约成本
阅读 1881
收藏 8
建筑公司人工与材料不匹配怎么调
朴老师
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提问时间:01/27 16:59
#建筑#
先按建筑行业常规配比(材料 60%-70%、人工 20%-25%)核对项目实际数据。 材料多人工少:冲减虚入库材料成本,补记未入账劳务费用;人工多材料少:补劳务发票,补录未入库直接耗用的材料单据。 按实际情况做工程施工科目明细调整,留存施工、票据凭证备查。
阅读 16
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施工单位做项目业主没有钱,以房抵债,房子抵给第三方,第三方买房的钱不会转到公司账户,钱是转到指定的第三方账户,公司账面怎么平账
家权老师
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提问时间:01/27 16:37
#建筑#
没明白为啥不转款给你们呢?
阅读 26
收藏 0
老师,建筑业汇算清缴课程在哪里
郭老师
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提问时间:01/27 15:17
#建筑#
你好 实操里面里面搜汇算
阅读 17
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老师,建筑项目地,木制品是不是农产品大类,我们收到一张发票是地脚线,开的是木制品的大类。我正常发票中找不到勾选,必须在农产品中勾选。这个是不是开错了?
家权老师
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提问时间:01/27 14:31
#建筑#
这些不能加计抵扣的。是专票可以勾选抵扣
阅读 25
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关于500万元及以下设备器具一次性税前扣除政策的提示提醒 尊敬的纳税人: 尊敬的纳税人:按照《财政部税务总局关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第37号)(简称《公告》)规定,若您本年度新购进了单位价值不超过500万元的设备、器具,并符合政策规定条件的,可选择一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧,具体内容详见《公告》,请您知晓。 国家税务总局湖北省税务局 2025年12月31日 这个条文件是在电子税务局里看见的,我们项目上购买了2万元的空调,是不是也不用计提,直接计入费用,只要金额不超过500万。
家权老师
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提问时间:01/27 14:18
#建筑#
做账是按月计提折旧,税法申报可以一次扣除
阅读 25
收藏 0
老师 账上有100万 老板想转到他个人账户,有哪些用途是合理的?
小菲老师
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提问时间:01/27 10:09
#建筑#
同学,你好 分红、报销、工资等
阅读 6
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老师,我们是建筑公司,可以做材料贸易销售的业务吗?
家权老师
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提问时间:01/27 10:07
#建筑#
可以的,增加销售材料的经营范围就行
阅读 26
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老师,我是2020年接收的这家公司,我们是建筑企业,是被**方,我发现2019年的时候,**方给我们提供了一批工资表作为成本,没发票,也没申报个税,之前的会计入帐了,都结转完了,现在这个项目结算完了,统算成本呢,这个工资表入帐可以吗?还需要对方再提供一遍发票吗
家权老师
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提问时间:01/27 09:47
#建筑#
实际发放的工资可以做账,只是没申报个税不能税前扣除
阅读 8
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老师,如果申请开票200万额度短期额度日期填两个月,是每个月有200万额度吗?
郭老师
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提问时间:01/26 19:23
#建筑#
对的是的,是这个意思
阅读 27
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还贷款本息计入什么科目?
文文老师
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提问时间:01/26 17:23
#建筑#
借款本金计入的是短期借款吗
阅读 40
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有一个问题,就是我们这边代发了项目这些工人工资,然后跟劳务公司签订一个劳务合同,让这个劳务公司开发票给我们,然后让这个劳务公司申报这些工人的个税,是可以的吧?
刘艳红老师
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提问时间:01/26 16:25
#建筑#
您好,可以的,这个没有问题的
阅读 11
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老师预收款发票开了,等开进度款发票的时候,需要对应红冲预收款发票吗
文文老师
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提问时间:01/26 15:59
#建筑#
预收款是开的不征税税率?
阅读 17
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收到2025年度税务局个税返还金额:2547.41元,如何算销项?
文文老师
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提问时间:01/26 15:51
#建筑#
你好,按6%进行价税分离
阅读 33
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收到2025年度税务局个税返还,如何写分录?
刘艳红老师
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提问时间:01/26 15:41
#建筑#
您好, 借:银行存款 贷:营业外收入 应交税费
阅读 68
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老师,我们公司接了建筑工程,承包给工程队,我们收到甲方合同款需要给对方开具什么发票,给工程队付款他们给我们开什么发票?
文文老师
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提问时间:01/26 14:27
#建筑#
你好,开具建筑服务发票 收建筑服务发票
阅读 35
收藏 0
老师,我们需要帮A陪标,A出了陪标费用300元,然后我们再转给招投标公司,这个A公司是用个人户转到我公司的,这样可以吗?这个钱我怎么平账
刘艳红老师
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提问时间:01/26 14:03
#建筑#
您好,可以的,这个你挂往来就可以
阅读 19
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工程按完工量法确定收入,就是尽量贴近单方实际完成工作量的节点去确认收入。刚才问了跨年的情况,那如果是跨季度的话应该问题不大吧?即实际完工是在2月,我账上确认收入是在4月?就是挪到第二季度去缴纳企业所得税了。@朴老师,其他老师禁止回答
朴老师
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提问时间:01/26 13:57
#建筑#
不可以。按完工量法确认收入需遵循权责发生制,2 月完工的工作量应在一季度确认收入并预缴所得税,不得挪至二季度,否则属于延迟纳税,存在税务调整和滞纳金风险。
阅读 70
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单位与单位赠送的设备;接受方怎么进行会计分录?
刘艳红老师
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提问时间:01/26 12:49
#建筑#
您好, 借:固定资产 贷:资本公积金
阅读 290
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老师,工程施工—合同成本、工程施工—直接人工科目明细具体有哪些
小菲老师
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提问时间:01/26 12:27
#建筑#
同学,你好 一、工程施工—合同成本 科目明细 这个科目是归集所有合同成本的“母科目”,通常设置以下二级明细科目: 人工费:核算直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用,包括基本工资、工资性补贴、生产工人辅助工资、职工福利费、生产工人劳动保护费等。 材料费:核算施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件、半成品的费用,以及周转材料的摊销及租赁费用。 机械使用费:核算施工机械作业所发生的机械使用费以及机械安拆费和场外运费。 其他直接费:核算为完成工程项目施工,发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用,如环境保护费、文明施工费、临时设施费、二次搬运费、脚手架费、已完工程及设备保护费、施工排水、降水费等。 分包成本:核算支付给分包单位的工程款项。 间接费用:核算为组织和管理施工活动而发生的间接支出,如管理人员工资、职工福利费、固定资产使用费、低值易耗品摊销、办公费、差旅费、财产保险费、工程保修费、排污费、劳动保护费、检验试验费等。 二、工程施工—直接人工 科目明细 “工程施工—直接人工”是“工程施工—合同成本”下的一个三级明细科目,专门核算直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用。其明细构成与“人工费”明细科目完全一致,具体包括: 基本工资 工资性补贴(如煤、燃气补贴、交通补贴、住房补贴、流动施工津贴等) 生产工人辅助工资(非作业天数的工资) 职工福利费 生产工人劳动保护费(如徒工服装补贴、防暑降温费、保健费用等) 企业承担的生产工人养老金、失业金、生育保险、住房公积金等。
阅读 11
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老师,如果老板脾气很不好,无论跟他说什么都只会发火,这种情况下怎么沟通呢?现在是他找我对之前的一项工程数据,发现之前会计登错了,漏登记了很多,纸质资料也没有,我跟他反映这件事提出解决方案他又冲我发火,但是他又让我解决不对的账
董孝彬老师
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提问时间:01/25 11:43
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 23
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租赁的就是机械呀,朴老师接着回复
朴老师
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提问时间:01/25 11:27
#建筑#
不包含人工?还是包含人工?你代发的工资就是所有的租赁费吗
阅读 71
收藏 0
老师,你好,我们是工程公司,工抵房,甲方没有付款给我们,用房子抵了工程款,然后房子直接过户给员工的。我们应收账款怎么平呢?
暖暖老师
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提问时间:01/24 17:47
#建筑#
你好,那员工肯定跟我们结算,给钱,要不然这个账平不了
阅读 47
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老师,公司预收的项目成交服务费11000,做预收账款了,是个人打进来的,后面也不开发票。这样做到预收,正常做无票收入,老板说冲费用就不交税了。他不想交税这样可以吗?12月报表提现了,不想交税,我能做的其他应收,16年一季度报税的时侯就没有预收款了。咋样做合适一点,谢谢老师
apple老师
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提问时间:01/24 14:21
#建筑#
同学你好,,你是 这个11000 冲费用吗 ,如果是的话,没有合适的理由也不能冲的, 这个业务 最多就是 一直挂在预收账款,晚点交税,迟早 都是要交的, 调到其他应收款,其他应收款变成 负数余额了,不合适的,
阅读 72
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跨年短期的工程,合同约定是完工后一次性付款。我做账也是按完工后一次性确认收入。那企业所得税上需要按成本法确定完工比例,分开确认今年度和明年度的收入吗
刘艳红老师
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提问时间:01/24 14:00
#建筑#
您好,如果是一次确认收入,成本你也和收入配对,就是一次来确认,这样好些
阅读 91
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你好老师,我有一个劳务公司,现在给对方单位促成了一个工程,收了居间费,这个发票怎么开呢?
刘艳红老师
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提问时间:01/24 12:13
#建筑#
...
阅读 41
收藏 0
老师您好,公司有个活包给了一个劳务队,总金额大概30万左右,对方没有公司,不能自己开票,这个怎么操作合适呢?
文文老师
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提问时间:01/24 10:19
#建筑#
可以个人税局代开发票
阅读 71
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老师,请教一个问题,需要细算,麻烦老师看一下:项目审定金额419002元(按开九个点发票计算销项税),对方让这边提供发票过去请款,分包票(九个点)不超过30%,管理费3%,增值税税负3%.扣除管理费后开票,不含税成本不要倒挂,分包票进项不足情况下,提供13%发票过去,剩余开普票。这种情况下普票金额多少?13%金额多少?分包票金额多少?麻烦老师告知一下具体金额
董孝彬老师
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提问时间:01/23 20:42
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 91
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