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您好!请问像我们公司在这个平台上买卖远期订单的收益,需要交增值税吗?
范老师
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提问时间:04/13 17:08
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 需要的。 祝您学习愉快!
阅读 25
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老师,您好!请问自然人投资或者控股的有限公司签定合同需要纳印花税吗?
范老师
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提问时间:04/13 11:33
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 自然人投资或者控股的有限公司签订合同是否需要缴纳印花税,要根据合同类型判断。我国现行印花税采取正列举形式,只对法律规定中列举的凭证征收,没列举的凭证不征税。 列举的需缴纳印花税的合同有11大类,包括买卖合同、借款合同、融资租赁合同、租赁合同、承揽合同、建设工程合同、运输合同、技术合同、保管合同、仓储合同、财产保险合同。如果有限公司签订的是这些类型的合同,就需要缴纳印花税;若签订的合同不在列举范围内,则不需要缴纳印花税。 比如,若公司签订的是明确双方供需关系、据以供货和结算、具有合同性质的凭证,应按规定缴纳印花税;但总公司与分公司、分公司与分公司之间书立的作为执行计划使用的凭证,就不属于印花税征收范围。 祝您学习愉快!
阅读 45
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张三于2026年1月31日投资入股A公司,请问他的分红权是自2026年1月开始,还是2026年2月开始?
范老师
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提问时间:04/12 17:31
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 张三的分红权从被记载于A公司股东名册之日起,张三方可向公司主张行使分红权。至于分红权具体从1月还是2月开始计算,取决于股东名册完成变更记载的日期落在哪个月份。 祝您学习愉快!
阅读 61
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请问这个C企业领用的10%的外购烟丝为什么不需要抵扣呀?
郭锋老师
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提问时间:04/12 16:40
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 准予扣税的范围是外购(或者委托加工收回的)已税烟丝生产的卷烟,而不是雪茄烟。所以在2024年8月A卷烟厂生产甲类雪茄烟业务中,领用C企业提供的烟丝用于继续生产雪茄烟时,已纳的消费税不能扣除。 祝您学习愉快!
阅读 59
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你好董孝彬老师 现在做3月账时发现2025年成本结转错了 多结转了。请问是可以直接借主营业务成本负数 贷库存商品负数吗
邹老师
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提问时间:04/11 15:48
#税务师#
你好,是不可以的。需要把借方科目换成:以前年度损益调整—主营业务成本
阅读 23
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请问老师,甲单位是动物园,投喂动物,跟乙单位合作,甲单位自留60%,分给乙单位40%,甲单位按照100%确认收入,让后分给乙单位的40%作为成本对么?
刘艳红老师
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提问时间:04/11 15:05
#税务师#
您好,是的,就是你说的这样的
阅读 3
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付非公路标志指示牌,找广告公司设计并制作了,开的全是广告服务的发票可以么
刘艳红老师
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提问时间:04/11 14:37
#税务师#
您好,是的,这个开广告服务就可以
阅读 2
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请问老师,收到镇政府的植树保障款,需要怎么做账,需要计提销项税么?
apple老师
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提问时间:04/11 14:21
#税务师#
同学你好,不交增值税 你家是小企业会计准则吗,是的话,计入 营业外收入
阅读 3
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师好,我现在的公司是一家港资企业,100%香港公司控股。注册资本和实缴资本都是3000万元港币,截至3月底财报显示:期末未分配利润-1900万元,盈余公积240万元。债务方面主要是欠关联公司7.4亿的债务往来,债权方面应收其他投资公司债权有6亿。现在香港股东提出要减资2000万元港币资本金。请问这样操作有什么税涉方面的问题?
范老师
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提问时间:04/11 11:16
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 目前没有直接与该情形完全匹配的背景信息,但可参考相关减资税务处理的思路来分析。 自然人股东减资是否缴纳个税,需看个人是否有所得。对于企业减资,若股东收回的款项大于原实际出资额,可能涉及缴纳个人所得税(股东为个人时);若小于原实际出资额,则无需缴纳。在此案例中,未提及股东收回款项的情况,如果收回款项小于2000万元港币的减资金额,从类似自然人减资的逻辑来看,暂不涉及个人所得税。 另外,若公司以未分配利润、盈余公积和除股票溢价发行外的其他资本公积转增注册资本和股本,需要按照“利息、股息、红利所得”项目计征个人所得税。但此案例是减资,暂未涉及这种转增情况。 同时,减资过程中,若没有其他特殊情况,一般不涉及其他直接的税务问题。不过,在实际操作过程中还需要考虑地方性法规以及具体税务政策的影响。建议咨询专业法律和财务顾问以确保税务合规。 祝您学习愉快!
阅读 62
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新风系统:①发票开具的是建筑服务;配套的还有:①*制冷空调设备*新风变频净化换气机(直流无刷电机、9档调速),请问①和②可以享受固定资产不超过500万一次性税前扣除么?
朴老师
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提问时间:04/10 20:56
#税务师#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 14
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老师,请问公司只有销项开出去的销项发票,对应进项发票很少。因为欠対方公司的账,対方不开采购票,在里面做会计是不是风险很大(只找董孝彬老师找,朴老师,家权老师)
朴老师
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提问时间:04/10 19:36
#税务师#
这种有销无进、长期缺票的公司,会计风险极高,不建议久做。
阅读 33
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老师请问学校外包给我们公司做管理我们给他们开其它加工劳务适合吗?
郭老师
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提问时间:04/10 19:16
#税务师#
不合适 这个加工是修理修配加工劳务
阅读 39
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请问老师,单位经营场所和办公地点换了新风系统,15万,可以作为设备加计扣除么?
董孝彬老师
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提问时间:04/10 18:19
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 16
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老师您好 我们分公司有业务用钱的时候是通过总公司通过往来款的方式打给分公司的 现在通过这种往来方式总公司其他应收款挂账:10495110.44 分公司其他应付款:10495110.44 我们之前都是合并报表直接抵消掉的 现在是分公司要注销了 我如何处理分公司其他应付款这笔挂账呢
暖暖老师
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提问时间:04/10 16:11
#税务师#
你好,分公司需要转入营业外收入核算无法支付
阅读 43
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如果员工的发票在2025年12月份报销了,但是发现进项没有抵扣,那么凭证进项可以单独做个抵扣吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/10 13:54
#税务师#
您好,可以的,这个没有问题的
阅读 23
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销售方开出的发票,购买方已经认证,谁发起冲红?怎么步骤
刘艳红老师
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提问时间:04/10 12:37
#税务师#
您好,购买方开红字信息表,销售方再开发票
阅读 32
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公司注册资本金10万,股东没有实缴,做股权转让,后面股东没有实缴,前任股东还有责任吗
刘艳红老师
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提问时间:04/09 21:07
#税务师#
您好,没有,都已经转让给新股东了
阅读 40
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请问,国税局2026年第10号公告,文中将劳务派遣服务,剔除在5%简易计税范围,即按6%征收。对这项政策该如何正确理解?是对劳务派遣服务取消差额征税方法?还是只是税率由5%调整为6%,其他的什么的都不变?谢谢
Fenny老师
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提问时间:04/09 19:57
#税务师#
你好,是没有简易计税的说法了。税率统一是6%,不管是差额还是全额计税。
阅读 32
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老物业费是按1%停车费是3%增值税表怎么填
家权老师
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提问时间:04/09 16:44
#税务师#
...
阅读 34
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老师你好,我在微信里买了一对珍珠耳环,价值15000元,有日本真科研证书,有没有套证在国内无法鉴定,拍下之前视频没提到生长皮纹和几处凹点,算不算欺诈?收到货之后要求退款退货,商家说是定制款,不能退,买的时候商家没有说定制款不能退这一说,如果走315,退款的概率大吗?
赵老师
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提问时间:04/09 16:21
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 老师个人理解,若生长纹、凹点属于影响价值与观感的重大外观瑕疵,且视频未提及、证书未标注,商家未披露即构成消极隐瞒,符合欺诈认定要件。 建议可以咨询当地实务部门,便于得到快速准确的回复,感谢您的配合。 祝您学习愉快!
阅读 87
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老师我们公司收到借出去的利息咋么开发票了
家权老师
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提问时间:04/09 15:19
#税务师#
开其他贷款服务*借款利息
阅读 29
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2025年财务数据刚导到你们财务软件,1月2月小规模,个税0申报了,财务报表别人给的一月 2月都为零,现在要做三月份账,因为四月要股权变更,前面银行流水都没入帐,这个1月 2月我能正常补银行回单做账吗
刘艳红老师
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提问时间:04/09 12:06
#税务师#
您好,可以的,你正常补做就可以
阅读 22
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请问:个体工商户季度申报增值税,“增值税及附加税费申报表”(小规模纳税人适用),日常的收入是不是填在11栏(未达起征点销售额)的?起征点销售额是多少?
刘艳红老师
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提问时间:04/09 11:30
#税务师#
您好,如果没有超过30W,是填在11行,超过就是填在第三行
阅读 34
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请问老师,甲单位职工食堂收取员工餐费,每个月从工资里扣500元。请问怎么做账呢?因为新增值税法要求做视同销售。
暖暖老师
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提问时间:04/09 10:11
#税务师#
你好借其他应付款 贷其他业务收入 应交税费-应交增值税
阅读 21
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考税务师出来有啥好的就业方向 不想做账
张小宁老师
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提问时间:04/09 09:40
#税务师#
可入职事务所,做税审
阅读 18
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@董孝彬老师 农民专业合作社联合社采用的是什么会计准则
家权老师
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提问时间:04/08 17:34
#税务师#
你好,他是执行:《农民专业合作社会计制度》(财会〔2021〕37号),自 2023年1月1日 起正式施行
阅读 45
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出口退税,只有外销,没有内销,也需要缴纳印花税吗,计税依据是外销收入加采购的金额,对吗?
张小宁老师
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提问时间:04/08 16:48
#税务师#
是的,需要缴纳印花税 计税依据是外销收入加采购的金额
阅读 66
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老师,之前录错分录了,企业实收资本是10万,甲方打款了11万,之前录在了实收资本10万,其他应付1万,需要把1万调整到资本公积金里面,分录应该怎么写
张小宁老师
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提问时间:04/08 14:39
#税务师#
借:其他应付 贷:资本公积
阅读 43
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老师您好,公司是自然人独资有限公司,注册资金实缴50万,账面利润35万,因为股转交的钱太多了,现在老板想通过增资的形式加入两个股东,增加的资金可以实缴,工商窗口说可以操作,这种可以吗?增资需要交税吗?
范老师
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提问时间:04/08 12:37
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以通过增资的形式加入两个股东。一般情况下,增资本身不涉及交税。 公司增资是企业为扩大经营规模、拓展业务、提高公司的资信程度而依法增加注册资本金的行为,只要符合相关法律法规和公司章程规定,且完成工商变更登记等手续,就可以进行操作。工商窗口表示可以操作,说明该增资行为在程序上是可行的。 对于增资环节,通常不产生纳税义务。不过,如果增资过程中涉及到股权变更等情况,可能会有不同的税务处理。比如,若原股东转让部分股权给新股东,可能涉及个人所得税。但仅就增资这一行为而言,不涉及交税。 祝您学习愉快!
阅读 89
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这道题为什么是A?比如买茶叶放办公室做招待,不需要视同销售。
范老师
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提问时间:04/08 11:35
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 正确答案选A,是因为在企业所得税下,当资产所有权属发生改变且不属于内部处置资产时,应视同销售确定收入。将外购的货物用于交际应酬,货物的所有权发生了改变,所以要视同销售确认企业所得税应税收入。 而你提到买茶叶放办公室做招待,这与将外购货物用于交际应酬有所不同。买茶叶放办公室做招待,茶叶通常是在企业内部使用,其所有权并未真正转移出企业,不属于企业所得税视同销售的情形。但如果是将茶叶用于对外赠送等交际应酬活动,货物的所有权发生了转移,就需要视同销售。 祝您学习愉快!
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