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同一个老板两个公司,另一个公司转账到另一个公司,怎么做账,另一家公司转账过来备注的是预付款
宋生老师
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提问时间:06/11 09:57
#税务#
您好!你可以做预付,另外一方做预收账款
阅读 10835
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请问老师,两个问题;1.金银首饰为啥以旧换新可以按照实际收到的钱计算销售额?2图片例题已经减去580元了,为什么232还要再缴纳一次。
廖君老师
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提问时间:06/05 17:37
#税务#
您好,1.因为金子是不贬值的 财税字[1994] 095号文件规定:“纳税人采用以旧换新方式销售的金银首饰,应按实际收取的不含增值税的全部价款确定计税依据征收消费税。”财税字[1996] 74号《关于金银首饰等货物征收增值税问题的通知》规定:“对金银首饰以旧换新业务可以按销售方实际收取的不含增值税的全部价款征收增值税。”从以上两个文件可以看出,对于金银首饰以旧换新业务在计算增值税和消费税时,其计税依据是一致的。除此之外,其他商品的以旧换新业务仍按照新货物的同期销售价格确定销售额。 2.这个图没有看到哦
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老师,,,土地流转需要交税吗
朴老师
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提问时间:06/04 12:36
#税务#
同学你好 增值税附加税所得税印花税土增税 契税
阅读 10835
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什么是企业年金,它的扣除标准是什么,企业和个人各承担多少比例?
东老师
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提问时间:06/04 15:12
#税务#
是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上,自愿建立的补充养老保险制度。因此,年金是企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上,自愿建立的补充养老保险制度。大白话就是退休的时候可以额外零钱
阅读 10835
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全年一次性奖金并入综合所得和不并入综合所得的区别在哪里呢?
郭老师
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提问时间:05/29 09:20
#税务#
合并到工资薪金,它和工资一样算个税,有累计扣除费用6万也能扣除,专项附加扣除和专项扣除。 如果是不合并的话,单独计算个税,年终奖除以12,找对应的税率,然后年终奖乘以这个税率,减速算扣除,他一分钱的扣除都没有。
阅读 10835
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老师,企业所得税汇算清缴的时候,如果年中成立的企业,怎么计算资产总额平均值和从业人数
郭老师
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提问时间:05/22 16:15
#税务#
你好,那季度出就从你第一个月的有固定资产的数据的开始填写,假设是8月份的话,那你的第三季度的季度初就是8月份,季度末是9月份。
阅读 10835
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研发工资费用,在汇算清剿时,是要和材料一起算入研发费用的吧,那汇算清剿时,有个职工薪酬的表,里面有工资薪金支出,这个里面包含研发工资吗要和工资薪金一起算入吗,
小菲老师
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提问时间:05/22 14:20
#税务#
同学,你好 要一起算的
阅读 10835
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一般纳税人从小规模处取得辣椒面税率1 %.销售按多少税率开
郭老师
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提问时间:05/21 13:11
#税务#
你好,一般纳税人9%的税的
阅读 10835
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请问老师,公司注销,需要填写清算所得税申报表,像清算费用这些怎么填写呢
小碧老师
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提问时间:05/21 09:27
#税务#
你好同学!清算费用包括清算组人员工资、办公费、公告费、差旅费、诉讼费、审计费、公证费、财产估价费和变卖费等,如果没有,填写0
阅读 10835
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老师,这个会计分录是什么啊
wu老师
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提问时间:06/24 20:28
#税务#
1.借 应收账款 35200 贷 主营业务收入 30000 应交税费-应交增值税销项税 4800 银行存款 400 2.借 应收账款 116 000 贷 主营业务收入 10000 应交税费-应交增值税销项税 16000 3.借 银行存款 35200 贷 应收账款 35200 4.借 银行存款 114000 财务费用 2000 贷 应收账款 116 000
阅读 10835
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李博洋于2019年开始自筹经费研究税收筹划相关课题,共发表论文30余篇,期间支付调研费、版面费、资料费等28000元。2019年末按照其所在学校科研考核和奖励规定,统计其成果应发放科研津贴40000元。李博洋2019年税前工资总额为84000元(不包括科研津贴),每月专项附加扣除为2000元。 关于支付的相关费用,有如下两套方案可供选择: 方案1:自行自付,年末获得科研津贴40000元; 方案2:事先与学校协议在今后该成果计算发放科研津贴或奖励时,先报销研发过程中发生的相关支出,再按照规定发放津贴差额,即12000元。 求方案一、二下的全年税前收入额和应纳个人所得税
丽媛老师
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提问时间:04/14 18:03
#税务#
你好,同学正在解答请稍等
阅读 10835
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预收处置固定资产的车款,要不要预交增值税?
郭老师
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提问时间:04/14 16:40
#税务#
需要的需要正常缴纳的
阅读 10835
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你好,个体户可以不开公户收款吗
刘艳红老师
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提问时间:06/05 19:21
#税务#
您好, 个体是没有开通公账吗
阅读 10834
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小规模公司出租自己仓库按月收租金,交房产税是按实际收到的租金按多少个点算房产税?
文文老师
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提问时间:06/04 09:57
#税务#
房产税从租计税,按12%
阅读 10834
收藏 26
老板台湾人,在台湾买的机票出差可以在国内公司报销吗?台湾是形式发票
刘艳红老师
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提问时间:06/01 19:59
#税务#
您好,可以的,这种可以报销的
阅读 10834
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新版电子税务局在哪里查看共计缴纳的税费总数
家权老师
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提问时间:05/28 14:12
#税务#
我要办税—税费申报及缴纳—申报查询”或“历史报表查询
阅读 10834
收藏 41
就是他们公司这个工资,就是只有两个人的。其中只有一个人是计提的社保,公积金。应该就是老板本人,所以在银行对账单上。就没有直接给他发工资的那笔流水。因为一个也只是给的工资表上有提了1000块,没有计提社保,也没有发直接的工资。那这个情况下在年报的工资薪酬这个表上还需要填吗?
郭老师
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提问时间:05/24 14:48
#税务#
个人负担的社保,你们单位承担吗?如果是的话,你得给他申报个税,个人的那一部分金额属于工资,你给他申报了吗?
阅读 10834
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个体户查账征收还是定额征收好
家权老师
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提问时间:05/22 15:18
#税务#
经营规模小就核定征收,收入多就查账
阅读 10834
收藏 0
老师好,在电子税务局怎么查2023年的纳税总额?
宋生老师
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提问时间:06/04 08:24
#税务#
你好!这个查不了总额,只能自己去加起来
阅读 10833
收藏 45
开具发票是在电子税局我要办税那个类目里面
郭老师
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提问时间:05/31 12:47
#税务#
你好 发票开具 里面的
阅读 10833
收藏 26
请问下老师们,公司拍摄短剧请的演员给他们支付的演出费申报了个税还必须要发票才能税前扣除吗
郭老师
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提问时间:05/28 00:25
#税务#
是的 临时工的还得有发票才可以
阅读 10833
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老师好,股权变更操作,在自然人电子税务局web端上,公司认缴资本是200万元,但自然人web端上显示的是200元,修改也变不了,请问怎么办?
朴老师
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提问时间:05/27 15:55
#税务#
同学你好 去税局大厅改
阅读 10833
收藏 36
公司盈利,账上有利润,有两个股东A和B,有B股东未实缴是认缴制的,现B将股份转给A股东,怎么缴纳个税了
东老师
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提问时间:05/27 16:02
#税务#
你好,就按照股权转让的收益来交税的。
阅读 10833
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老师,我司去年8月成立,签2年的房屋租赁合同,请问什么时候申报印花税呢?按次申报
meizi老师
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提问时间:05/22 09:58
#税务#
你好; 签的合同的次月或者当月就可以报;如果在申报期内的话; 一般是按次报的; 按照租赁合同来
阅读 10833
收藏 42
销售折让的部分冲红有没有税务风险
小菲老师
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提问时间:05/22 10:13
#税务#
同学,你好 没有 买方提供了折让证明单而开具了红字折让发票的,卖方只需要按照折让后金额确认收入即可,一般情况下无税会差异,无需进行纳税调整,基本上不会有税务风险。
阅读 10833
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老师您好,我是自己开了个小公司,然后想分析商品毛利,利润分析,还有合理避税的一些问题,不知道该往哪个方向学习
小锁老师
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提问时间:04/15 17:03
#税务#
您好,那这样的话,其实学好税法,这个就行
阅读 10833
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老师个体户异常如何处理
丽媛老师
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提问时间:06/10 18:14
#税务#
你好,同学,1)尽快补报年报、平时按时提交年报,工商局审核后将其移出; (2)修改虚假的公示信息; (3)申请原地址解锁,工商局会来电核实,通过后即可移出; (4)按照要求缴纳,税收征管系统自动解除非正常状态,无需纳税人专门申请解除
阅读 10832
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现在小规模如果放弃优惠,开了3%的普票,但是季度在30万以内的话,这个还是免增值税吗
刘艳红老师
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提问时间:06/05 16:17
#税务#
您好, 是的,这个还是免税的
阅读 10832
收藏 5
海南物业公司的增值税负率税,企业所得税税负率是多少现在?
邹刚得老师
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提问时间:06/04 16:14
#税务#
你好,需要看具体税局的要求 增值税负率,在2%左右 企业所得税税负率,在0.5%到1%左右 仅供参考
阅读 10832
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残保金计提和缴纳的分录怎么做
郭老师
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提问时间:05/31 14:52
#税务#
借管理费用,贷其他应付款、 借其他应付款,贷银行存款 二级科目,参保金。
阅读 10832
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