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劳务合同需要配工资表吗？
宋生老师 | 提问时间：04/11 21:10

#建筑#

你好！工资表或者结算单就行

阅读 2621

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你好，总公司的费用发票可以到分公司报帐吗
高建老师 | 提问时间：04/11 10:00

#建筑#

同学，你好。总公司的费用发票不可以在分公司报销入账。

阅读 2620

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老师，问一下，我是小规模，4月开了两张普票，现在四月想生成一般纳税人，怎么处理
冉老师 | 提问时间：04/11 09:18

#建筑#

你好，同学可以冲回去，重新开票

阅读 2619

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建筑工程技术服务费税率是多少？总公司提供账单有技术服务费1000万×0.5%=50000
郭老师 | 提问时间：01/12 23:07

#建筑#

增值税一般纳税人6% 小规模1%，季度30万可以免

阅读 2619

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老师你好，老板给的吃饭和加油普通发票怎么做账？都计入哪个科目？
玲老师 | 提问时间：04/11 09:57

#建筑#

他个人消费的吗？要是就计入管理费用福利费。

阅读 2616

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老师金蝶K3财务软件财务报表怎么设置，小企业会计准则
宋生老师 | 提问时间：07/02 18:08

#建筑#

你好 1)【财务会计】——【报表】——【新会计准则】——【资产负债表】。双击打开报表； 2）在报表界面【工具】——【公式取数参数】——写好年度和期间后【确定】； 3）【数据】——【报表重算】后即可。

阅读 2608

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您好，老师，22年对方公司先开进来20万劳务费普票，后面包工头干一半走了，核算劳务费用只有14万，这个月对方公司冲红了6万发票，现在跨年了，应该做什么调整分录呀，麻烦解答下
小菲老师 | 提问时间：04/11 10:59

#建筑#

同学，你好之前分录做一摸一样的负数

阅读 2608

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老师好！老师这个未交增值税的数字是怎么算出来了，最后为什么要把这些结转到转出未交增值税里面了，麻烦老师讲解一下！谢谢老师，辛苦了！
王璐璐老师 | 提问时间：04/11 12:46

#建筑#

你好，未交增值税的计算公式：当期未交增值税额=当期销项税额-（进项税额-进项税额转出额）-以前期间留抵税额。

阅读 2607

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老师你好，我想问一下，我们是建筑公司，现在有个工程完工了，利润在1000万左右，项目经理以那种方式把这钱支取出少着税呢，谢谢。
郭老师 | 提问时间：04/11 11:37

#建筑#

你好，以什么名义取出来？

阅读 2607

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老师你好、固定资产平时做账时每月是正常折旧，汇算清缴选择加速折旧该怎么填？如果选择加速折旧了会计上该怎么处理？季度报企业所得税的那张A201020资产加速折旧、摊销表要填吗？
meizi老师 | 提问时间：04/10 15:16

#建筑#

你好正常折旧；这个按照实际些；税收金额和计税金额；不调整；需要的

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请问劳务费预缴应该如何做呀？
刘艳红老师 | 提问时间：04/11 10:46

#建筑#

您好，借：应交税费-预缴贷：银行存款

阅读 2599

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公司22年流水未做账，怎么处理，目前挂的应收其实大部分都收回啦。还可以补做账吗，怎么操作
微微老师 | 提问时间：04/10 15:44

#建筑#

你好，根据流水补做账的呢。

阅读 2597

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安措费，是什么费用啊？是开发商承担的是不是，包含些什么内容
艳子老师 | 提问时间：03/18 09:34

#建筑#

您好，安措费，是安全防护文明施工措施费的简称，是指按照国家现行的建筑施工安全、施工现场环境与卫生标准的有关规定，购置和更新安全防护用具及设施、落实安全施工措施、改善安全生产条件和作业环境所需的费用。安措费包括：购置、更新、改善施工安全生产条件和作业环境的文明施工费、环境保护费、临时设施费、安全施工费，以及配备必要的应急救援器材、设备和现场作业人员安全防护物品支出，安全生产检查与评价支出，重大危险源、重大事故隐患的评估、整改、监控支出，安全技能培训及进行应急救援演练支出等费用。

阅读 2591

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请问老师固定资产挖机折旧年限是几年
易老师 | 提问时间：06/10 09:10

#建筑#

你好，一般可按10年，参考文件第六十条：除国务院财政、税务主管部门另有规定外，固定资产计算折旧的最低年限如下： 1、房屋、建筑物，为20年; 2、飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年; 3、与生产经营活动有关的器具、工具、家具等，为5年; 4、飞机、火车、轮船以外的运输工具，为4年; 5、电子设备，为3年。

阅读 2591

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老师，我2月开了销项票，交了税款，没收到钱，3月才收到成本票，我2月做了分录，借：合同履约成本 32万贷：应付账款 32万结转成本借：主营业务成本 32万贷：合同履约成本 32万我3月收到普票321298.4元，冲回暂估怎么做，主营业务成本怎么再结转呢？不可能再结转321298.4元吧？
冉老师 | 提问时间：04/11 09:22

#建筑#

你好，同学如果金额是一模一样的话，直接发票附在前期暂估的后面即可的或者全部反方向冲回，按照发票重新做账

阅读 2590

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你好老师，一般纳税人开9个点的和13个点的机械租赁发票有什么区别，前者是说包含了驾驶员嘛？
朴老师 | 提问时间：10/07 11:16

#建筑#

百分之九的就是包含驾驶员的

阅读 2589

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老师您好给员工交社保借：其他应收款还是其他应付款呀
小锁老师 | 提问时间：07/01 11:12

#建筑#

您好，这个的话是这俩都可以的，一般是其他应收款

阅读 2584

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老师，你好咨询一下拆除工程项目做帐问题，有些能开票，有些不能不票，一般怎么处理
谢谢老师 | 提问时间：04/11 10:58

#建筑#

同学您好，什么原因不能开票的

阅读 2580

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老师好，麻烦老师帮我看一下，根据这两笔业务，月底结转利润的时候，本年利润和主营业务收入的分录应该是多少，怎么写？谢谢
bamboo老师 | 提问时间：07/01 16:06

#建筑#

您好借：主营业务收入-工程款 -1209591.74+1166774.34=-42817.4 贷：本年利润 -42817.4

阅读 2575

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老师，建筑小规模公司，进了一些材料，又卖出一些，怎么做分录？
东老师 | 提问时间：04/11 15:27

#建筑#

购入的时候，借，库存商品贷，银行存款销售的时候，借，银行存款，贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税

阅读 2573

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建筑公司的人工部分是由劳务公司提供的人员，那这个人员应该就不是我们的公司人员，所以不用交残保金吧？
宋生老师 | 提问时间：07/02 12:01

#建筑#

你好！是的。这个不用你们交

阅读 2570

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请问老师。看电子税务局7月份申报中有一项“残疾人就业保障金申报”，点开后，有自动带出的数，直接提交申报就行吗？
家权老师 | 提问时间：07/01 17:36

#建筑#

核对一下数据是否正确，正确就提交

阅读 2569

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建筑业，一般纳税人，一个项目成本票是92%，什么意思
郭老师 | 提问时间：12/16 16:05

#建筑#

你好，就是你的成本是收入的92%。

阅读 2569

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小规模建筑企业有一个合同是5万的，6月1号收到5000，28号收到15000，分录怎么做才合理？
东老师 | 提问时间：07/10 17:06

#建筑#

你好，这个是先收钱吗？开票了吗？

阅读 2568

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老师，我们工地上给工人租的集装箱，计入什么会计科目呢？
王晓晓老师 | 提问时间：07/02 16:02

#建筑#

你好，计入工程施工-间接费用-集装箱

阅读 2567

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跨区域涉税必须要在工程地点预缴税费吗如果不缴会有什么后果
刘艳红老师 | 提问时间：01/23 19:05

#建筑#

您好，是的，在工程地交的，不缴纳税款的后果：行政处罚：根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条的规定，纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的，由税务机关责令限期改正，并可处以二千元以下的罚款；情节严重的，罚款金额可升至二千元以上一万元以下71。滞纳金：未按时缴纳税款会产生滞纳金，滞纳金的计算方式通常为每日万分之五1。刑事责任：如果纳税人采取欺骗、隐瞒等手段逃避缴纳税款，且数额较大、占应纳税额百分之十以上的，可能构成逃税罪，会被追究刑事责任

阅读 2566

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建筑行业，上月有收入，支付了劳务费，次月才收到劳务发票，怎么结转收入和成本的
文文老师 | 提问时间：09/24 15:17

#建筑#

上月确认收入，暂估成本

阅读 2565

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老师，请问我去年税金及附加忘记计提了，今年计提的话，需要做以前损益年度调整吗？请问会计分录怎么做的啊？
冉老师 | 提问时间：04/10 14:55

#建筑#

你好，同学本期可以直接计提的，以前年度损益调整科目不过利润表，谨慎使用

阅读 2560

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与律师事务所签的合同属于哪类叫多少印花税呢？
东老师 | 提问时间：04/11 17:43

#建筑#

你好，你们和事务所签订的合同都是不需要缴纳的

阅读 2558

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老师，早上好！1.房地产开发公司室外小区道路，从哪些方面判断这个道路究竟包括哪些位置？2.道路已经建成，怎么知道其工程量？ 3、市政管辖范围的公共区域绿化。那房地产开发公司的绿化工程造价就包括4个部分：展示区，货量区，“红线内”市政管辖范围的公共区域绿化,“红线外”市政管辖范围的公共区域绿化，是吗？ 4.一个房地产开发公司绿化工程包括范围很宽，从哪些方面判断哪些位置是房地产自己管辖范围的，哪些位置是市政管辖范围的？ 5.“红线外”绿化工程造价成本不可以在土地增值税清算时扣除，那红线内市政绿化工程，是否可以在土地增值税清算时扣除？ 6.网上说园林绿化看“施工图”与结算资料，施工图就是施工设计图？ 7.园林绿化为什么不看“竣工图”？
朴老师 | 提问时间：12/04 08:11

#建筑#

1.判断小区道路包括哪些位置，可以考虑以下方面：地理位置：小区道路通常连接小区内的各个住宅、公共设施、出入口等，根据道路的起点、终点和途经的地点，可以大致确定其涵盖的范围。规划图纸：可以查看小区的规划图纸，图纸中通常会明确标注道路的位置、宽度、长度等。实际观察：如果道路已经建成，可以直接观察道路的位置和走向，以及与周边设施的相对关系。 1.确定道路的工程量，可以通过以下方法：施工图纸：通常会有详细的施工图纸，包括道路的平面设计图、纵断面图等，可以从图纸中获取道路的工程量信息。现场测量：如果无法获得施工图纸，或者图纸信息不准确，可以进行现场测量，通过测量道路的长度、宽度、高度等信息，计算出道路的工程量。参考类似项目：如果类似的道路已经在其他项目中完成施工，可以参考类似项目的工程量数据作为参考。 1.关于房地产开发公司的绿化工程造价，通常包括以下部分：展示区绿化：展示区通常是指房地产开发公司自己负责的绿化区域，包括小区内公共区域、住宅周边等，这部分的绿化工程造价通常需要包括在房地产公司的工程造价中。货量区绿化：货量区通常是指停车场、物流配送区等需要绿化美化的区域，这部分的绿化工程造价也通常需要包括在房地产公司的工程造价中。 “红线内”市政管辖范围的公共区域绿化：红线内是指房地产公司开发的小区范围以内，市政管辖范围的公共区域通常包括公共道路、公园等，这部分的绿化工程造价需要由房地产公司与市政部门协商确定。 “红线外”市政管辖范围的公共区域绿化：红线外是指房地产公司开发的小区范围以外，这部分的绿化工程造价通常不由房地产公司负责，而是由市政部门负责。 1.判断房地产公司自己管辖范围和市政管辖范围，可以考虑以下方面：规划图纸：查看小区的规划图纸，了解小区内不同区域的归属和管理责任。相关协议：了解房地产公司和市政部门之间的协议和合同，明确各自的管理责任和义务。实际观察：通过观察小区内的实际情况，了解不同区域的归属和管理责任。 1.关于“红线外”和“红线内”市政绿化工程在土地增值税清算时的处理，建议咨询专业的税务律师或税务师。一般来说，土地增值税清算时会考虑与土地价值和房地产开发成本相关的所有因素，“红线外”的市政绿化工程可能被视为房地产开发环境的一部分，可能可以在土地增值税清算时进行相应扣除。而“红线内”的市政绿化工程一般不被视为房地产开发的一部分，可能无法在土地增值税清算时进行扣除。 2.“施工图”通常是指施工设计图，是设计师根据客户需求和规划要求设计的具体施工方案，包括建筑、结构、水暖电等专业的设计图纸。而“竣工图”则是工程结束后由施工单位绘制的图纸，反映的是竣工时的实际状况。因此，园林绿化工程中通常是以施工设计图为准，因为它是设计师根据客户需求和规划要求设计的具体施工方案。 3.园林绿化工程中通常不看“竣工图”，是因为竣工图反映的是竣工时的实际状况，而园林绿化工程的重点是在施工过程中对植物的种植、养护和管理，这些工作需要在施工过程中进行详细的规划和设计，而不是在工程结束后进行总结和记录。因此，园林绿化工程通常是以施工设计图为依据进行设计和施工。

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