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老师，中小企业能计提坏账准备吗
苏晓燕老师 | 提问时间：04/15 21:53

#税务#

小企业会计准则中取消了“坏账准备”科目，会计准则可以计提坏账准备

阅读 27

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2021年度有8万费用没有发票也入账了，现在怎么办呢？
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:51

#税务#

你好回去更正申报纳税调增

阅读 43

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快账财务软件怎么领取
apple老师 | 提问时间：04/15 21:50

#财务软件#

同学你好。请教售课老师或者你的班主任

阅读 22

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老师好：请问：个人向公司开具发票，比如：维修费、租赁费、劳务费、。。。。。从低到高的税率是什么样的？哪些发票需要公司履行代扣代缴的义务？谢谢。
苏晓燕老师 | 提问时间：04/15 21:49

#实务#

应纳税所得额计算每次收入 ≤ 4000 元：应纳税所得额 = 收入 - 800 元每次收入＞ 4000 元：应纳税所得额 = 收入 × (1-20%)

阅读 39

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老师，想年底再缴纳企业所得税，平时暂估些成本可以吗
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:49

#税务#

你好可以的暂估平日

阅读 19

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我们是非营利企业，去年从Q1开始资产总额就填多了，万为单位，填了总额，导致填多了，今年才发现，没有税，但是现在只能改最新一季的企业所得税申报表，年报还未报，我是只改最近一季的申报表还是需要改去年全年的表
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 21:43

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 10

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我想知道书中这题标星号的选项里是否有正确答案？
秦老师 | 提问时间：04/15 21:42

#初级职称#

亲爱的学员，您好！很高兴能为您提供帮助，您的问题答复如下：不太明确你所说的“标星号的选项”具体是哪些选项。不过我可以为你分析一下这几个计算题各题的正确答案。 1.计算张某2025年度经营所得个人所得税应纳税所得额时，不得扣除的是：根据规定，个体工商户发生的与生产经营活动无关的支出不得扣除。独生女课外辅导班支出30000元、为妻子购买轿车支出100000元与生产经营活动无关，不得扣除；雇员工资90000元可以正常扣除，张某本人工资不得扣除，应按规定减除费用60000元等。所以答案选ABD。 2.计算张某2025年度经营所得个人所得税应纳税所得额的算式：应纳税所得额=经营收入-成本费用（扣除不合理的本人工资）-减除费用-专项扣除-专项附加扣除。即1000000-(350000-120000)-60000-27000-2000×12=659000（元），答案选B。 3.计算张某2025年4月取得股息所得应缴纳个人所得税税额：个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额。所以应纳税额=35000×50%×20%=3500（元），答案选C。 4.计算张某2025年8月转让普通住房应缴纳个人所得税税额：应纳税额=（转让收入-住房原值-转让时合理费用）×20%，即(800000-500000-53000)×20%=49400（元），题目中给出的选项没有正确的。祝您学习愉快！

阅读 87

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不征税收入专款专用，怎么报财务报表及季度企业所得税
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 21:40

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 37

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老师好，我们是销售方，多年前给购方开了一张纸质专票，对方一直没抵扣，现在对方这张发票找不到了要我方红冲发票，在重新开具。我方要求，对方税务局出具一张发票遗失证明，加遗失当盖好公章的情况说明，我方收到后在红冲发票，重新开具蓝字发票。这流程有没有问题
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:39

#实务#

你好，税务局怎么可能给你出具呀这东西，没抵扣证明吧

阅读 22

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4月个税申报期是几号
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:38

#税务#

你好这个月申报期何止4.20号

阅读 43

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老师，我司（服装公司）给其他公司做委托加工，有洗水费2元，加工费5元，还去另外公司买布料10元，发出物资做账的话是不是借委托加工物资-服装17元贷委托加工物资-加工费2元委托加工物资-洗水费5元原材料-布料10元收回服装借库存商品-服装17 贷委托加工物资-服装17元结转成本借主营业务成本17 贷库存商品17 这样做可以吗借委托加工
朴老师 | 提问时间：04/15 21:38

#实务#

老师正在计算中，请同学耐心等待哦

阅读 37

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我发现去年11月份社保增加了缴费基数多了几十块钱，然后申报个税没有更改直接还是按照10月份社保申报的，大部分人都已经个税汇算清缴了请问我这边怎么处理呢
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 21:37

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 41

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老师，个体户的装修费，能计入成本吗？装修多长时间以内的费用可以计入成本？
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:33

#实务#

你好，可以计入成本一次摊销，也可以分期摊销

阅读 43

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出口退税申报，出口货物明细表中按照报关单的商品代码填写后会自动带出名称，这个名称是大类，和报关单商品名称不一样，那名称需要更改为和关单一致吗
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 21:32

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 21

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请问老师，增值税申报时，进项税转出那栏25年有数据，会结转到26年来吗？
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 21:31

#实务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 12

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社保基数算25年个税平均数，要包括年终奖吗
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:28

#实务#

你好包括年终奖和季度奖金

阅读 16

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你好，我在个税App收到一红发票，但里面的内容交易金额。都不是我本人操作，这是怎么回事
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:24

#实务#

你好，那是留的你的邮箱不用管这个

阅读 12

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老师好，我们是私立营利性学校，学校的老师兼招生，比如老师1月、2月、3月发工资10000元，没有各项扣除，3月开具非学历非学历教育的发票1万元，发票备注栏注明：“购买方应在次月15日前代扣代缴销售方个人所得税........",请问是怎么代扣的？税是多少，怎么计算的？谢谢。如果公司不给他代扣代缴，他自己可以去税务局交清个人所得税吗？谢谢
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:21

#实务#

你好，劳务所得计算个人所得税 10000*（1-20%）*20%=1600

阅读 52

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2026年一月二月三月陆续发放2025年的年终奖，2025年已申报年终奖个税，2026年一季度所得税申报表中实际支付给职工的怎么填写
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:18

#税务#

你好，包括实际支付的25年的奖金这里

阅读 39

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老师针对新出的政策，钢化玻璃0退税率有什么节税的应对方法吗
董孝彬老师 | 提问时间：04/15 21:18

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 23

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老师请问一下，我有一家公司去年的4月份开票到今年的四月份，差不多接近500万了，嗯不能再开票了，在开票就要升一般纳税人，那我想问一下，下个月开始是不是进入那一个年度计算？
暖暖老师 | 提问时间：04/15 21:17

#实务#

你好5月开始进入下一个年度的

阅读 40

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根据年利率和本金，如何计算年利息？
王一老师 | 提问时间：01/11 08:21

#会计实务#

计算年利息的公式为：年利息 = 本金 × 年利率。具体计算步骤如下： 1. 确定本金的数值。 2. 确定年利率的数值，通常以百分比表示，需要将其转化为小数形式。例如，如果年利率为5%，则转化为0.05。 3. 将本金乘以年利率，即可得到年利息的数值。举例说明：假设本金为10000元，年利率为5%。年利息 = 10000 × 0.05 = 500元。因此，根据年利率和本金，可以通过以上公式计算出年利息的数值。

阅读 3853

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十万块一年利息多少
周老师 | 提问时间：01/05 21:37

#会计实务#

要计算十万块的一年利息，需要知道利率。利率是以百分比形式表示的，通常以年利率为单位。假设年利率为5%（即0.05），则计算公式如下：利息 = 本金 × 年利率 = 100,000 × 0.05 = 5,000 所以，十万块的一年利息为5,000元。

阅读 5322

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信托赚利息靠谱吗
王一老师 | 提问时间：01/05 21:31

#会计实务#

信托赚取利息的可靠性取决于具体的信托安排和相关的风险管理措施。信托是一种金融工具，通过将资金委托给受托人管理和投资，以赚取利息和回报。以下是评估信托赚利息可靠性的一些因素： 1. 信托安排：信托的合同和法律文件应明确规定资金的用途、受托人的责任和义务，以及投资策略和风险管理措施。合理的信托安排可以提高利息赚取的可靠性。 2. 受托人的信誉和能力：选择信誉良好且经验丰富的受托人是确保信托赚利息可靠性的关键。受托人应具备专业知识和能力，能够有效管理和投资资金。 3. 投资策略和风险管理：信托的投资策略应当合理且风险可控。受托人应根据投资目标和风险承受能力，选择适当的投资组合，并定期进行风险评估和管理。 4. 市场环境和经济状况：利息赚取受市场环境和经济状况的影响。不同的市场和经济周期可能导致利息率的波动和变化，因此需要对市场环境进行全面分析和评估。 5. 监督和监管：信托行业通常受到监管机构的监督和监管。监管机构的存在可以提供监督和保护，确保信托资金的安全和合规性。尽管信托赚取利息的可靠性取决于上述因素，但仍然存在投资风险。投资者应根据自身的风险承受能力和投资目标，评估信托赚利息的可行性，并在投资前进行充分的尽职调查和风险评估。此外，建议咨询专业的金融顾问或会计师，以获得个性化的投资建议。

阅读 1726

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怎么处理数据
周老师 | 提问时间：01/05 21:28

#会计实务#

处理数据在会计实务中是非常重要的，以下是一些处理数据的基本步骤： 1. 收集数据：首先，需要收集相关的会计数据，包括财务报表、凭证、发票等。确保数据的准确性和完整性。 2. 分类和整理数据：将收集到的数据按照一定的分类标准进行整理和归类，例如按照账户、日期、类别等进行分类。 3. 记账和录入数据：根据会计准则和规定，将整理好的数据进行记账和录入。这包括将原始数据转化为会计科目，并进行借贷方的分录。 4. 核对和调整数据：核对录入的数据和原始数据的一致性，确保没有错误或遗漏。如有需要，进行调整以反映真实的财务状况。 5. 计算和分析数据：根据需要，进行各种会计计算和分析。例如，计算利润、利润率、资产负债表等。 6. 报告和展示数据：将处理后的数据进行报告和展示，例如制作财务报表、管理报告等。确保数据的准确性和可靠性。 7. 存档和保管数据：将处理后的数据进行存档和保管，确保数据的安全性和可追溯性。总之，处理数据是会计实务中的重要环节，需要严谨和准确地进行，以确保会计信息的准确性和可靠性。

阅读 1311

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1万存银行定期一年利息多少
欧阳老师 | 提问时间：01/05 21:27

#会计实务#

根据题目提供的信息，我们可以假设利率为r，存款金额为1万。由于是定期一年，利息的计算公式为：利息 = 存款金额 × 年利率。所以，利息 = 1万 × r。然而，题目没有提供具体的利率，因此无法得出准确的答案。一般来说，银行的定期存款利率在不同的银行和时期都有所不同。你可以咨询你所在的银行或者查阅相关的金融资讯来获取最新的利率信息。

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一千万吃利息够养老吗
王一老师 | 提问时间：01/05 21:27

#会计实务#

根据提供的信息，我们可以对这个问题进行一些初步的分析。首先，我们需要了解一千万是以什么样的利率计算利息的，以及养老的年限和预期的生活水平。假设一千万以年利率5%计算利息，那么每年的利息收入将是500万。如果养老的年限是30年，那么总共的利息收入将是1.5亿。然而，仅仅依靠利息收入来养老可能是不够的。我们还需要考虑通货膨胀对购买力的影响，以及可能的额外支出，如医疗费用和其他生活费用。因此，一千万的利息收入可能无法满足长期的养老需求。为了更准确地评估是否足够，建议进行更详细的财务规划和预算分析，考虑到个人的具体情况和需求。这样可以更好地确定是否需要其他的养老规划和投资策略来确保充足的资金支持。

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月销售10万免增值税会计分录怎么做
秦老师 | 提问时间：01/05 21:25

#会计实务#

根据题目描述，月销售额为10万元且免增值税，那么在会计实务中，我们需要进行以下会计分录：借：应收账款 10万元贷：销售收入 10万元解析： 1. 应收账款是指公司向客户销售商品或提供服务后尚未收到的款项，因此需要借方记录应收账款增加。 2. 销售收入是指公司通过销售商品或提供服务所获得的收入，根据题目要求免增值税，因此需要贷方记录销售收入增加。以上就是月销售10万元免增值税的会计分录。需要注意的是，具体的会计处理可能会因公司的具体情况而有所不同，建议在实际操作中遵循相关会计准则和法规，并咨询专业会计师的建议。

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5万元存一年定期利息是多少
李老师 | 提问时间：01/05 21:24

#会计实务#

根据题目所提供的信息，我们可以计算出5万元存一年定期的利息。一般来说，定期存款的利率是根据银行所提供的利率来确定的。假设银行的年利率为r（以百分比表示），那么5万元存一年的利息可以通过以下公式计算：利息 = 存款金额 × 年利率利息 = 5万元 × r/100 所以，5万元存一年定期的利息就是5万元乘以年利率的百分比。请注意，具体的利率需要根据实际情况来确定。你可以参考银行的利率表或与银行咨询以获取准确的利率信息。

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怎么计算年利率
周老师 | 提问时间：01/05 21:22

#会计实务#

计算年利率的方法取决于具体的情况。以下是几种常见的计算年利率的方法： 1. 简单利率：使用简单利率计算年利率时，可以使用以下公式：年利率 = (利息 / 本金) × 100% 例如，如果你借了1000美元，利息是100美元，那么年利率为：年利率 = (100 / 1000) × 100% = 10% 2. 复利率：使用复利率计算年利率时，可以使用以下公式：年利率 = ((1 利率)^n - 1) × 100% 其中，利率表示每次计息的利率，n表示计息的次数。例如，如果你的银行账户每季度计息一次，利率为5%，那么年利率为：年利率 = ((1 0.05)^4 - 1) × 100% = 21.55% 3. 实际年利率：实际年利率是考虑到通货膨胀等因素后的利率。计算实际年利率时，可以使用以下公式：实际年利率 = ((1 名义年利率) / (1 通货膨胀率) - 1) × 100% 其中，名义年利率是不考虑通货膨胀的年利率，通货膨胀率是通货膨胀的百分比。例如，如果名义年利率为10%，通货膨胀率为3%，那么实际年利率为：实际年利率 = ((1 0.10) / (1 0.03) - 1) × 100% = 6.80% 请注意，不同的情况可能需要使用不同的计算方法。在实际应用中，应根据具体情况选择合适的计算方法来计算年利率。

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