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老师,企业所得税汇算清缴的时候,如果年中成立的企业,怎么计算资产总额平均值和从业人数
郭老师
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提问时间:05/22 16:15
#税务#
你好,那季度出就从你第一个月的有固定资产的数据的开始填写,假设是8月份的话,那你的第三季度的季度初就是8月份,季度末是9月份。
阅读 10860
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研发工资费用,在汇算清剿时,是要和材料一起算入研发费用的吧,那汇算清剿时,有个职工薪酬的表,里面有工资薪金支出,这个里面包含研发工资吗要和工资薪金一起算入吗,
小菲老师
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提问时间:05/22 14:20
#税务#
同学,你好 要一起算的
阅读 10860
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员工话票报销,抬头开个人可以报销吗
家权老师
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提问时间:05/22 09:40
#税务#
你好,那个不能报销的,可以在工资表以话费补贴的方式体现
阅读 10860
收藏 29
老师,我司去年8月成立,签2年的房屋租赁合同,请问什么时候申报印花税呢?按次申报
meizi老师
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提问时间:05/22 09:58
#税务#
你好; 签的合同的次月或者当月就可以报;如果在申报期内的话; 一般是按次报的; 按照租赁合同来
阅读 10860
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一般纳税人企业从小规模纳税人处取得3%的胡麻油和菜籽油的增值税专用发票是否可以计算抵扣9%的增值税
bamboo老师
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提问时间:05/31 18:15
#税务#
您好 不是农产品 不可以的哈
阅读 10859
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假设成本调增没到位,给抓出来补税了,那么补回来的成本不就是利润吗?那么是不是会涉及分红个税。有碰到过类似问题的老师吗?需要懂外账的老师
甜椒老师
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提问时间:05/25 12:31
#税务#
您好!一般是不会影响分红个税的,因为调整是所得税纳税申报表调整(企业所得税),您分红是根据财务报表上面的利润分配-未分配利润分红的。假如您企业财务报表利润分配金额是50万,您分配了40万,分红个税是40*0.2=8万,后面发现企业所得税需要补税3万,那么您利润分配未分配利润金额是50-40-3=7万,从原来的10万降到了7万
阅读 10859
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一般纳税人从小规模处取得辣椒面税率1 %.销售按多少税率开
郭老师
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提问时间:05/21 13:11
#税务#
你好,一般纳税人9%的税的
阅读 10859
收藏 20
企业注销后,有外债还可以收回吗?
冉老师
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提问时间:05/21 15:30
#税务#
你好,同学 这个跟对方沟通,有些可以收回的
阅读 10859
收藏 46
合作社自己的玉米晒干后卖玉米粒可以免税吗?
邹刚得老师
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提问时间:06/04 09:19
#税务#
你好,这个没有经过加工,是可以免征增值税的
阅读 10858
收藏 46
什么叫不动产净值率,已抵扣转不得抵扣,算不得抵扣的进项税额为什么会用到这个
波德老师
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提问时间:06/01 15:24
#税务#
同学你好,不动产精准率是不动产净值占原值的比例,不动产净值率=(不动产净值÷不动产原值)*100%
阅读 10858
收藏 0
老师,成本高于收入挺多这样可以吗?会不会预警?
文文老师
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提问时间:05/28 11:14
#税务#
有合适的理由是可以的
阅读 10858
收藏 46
以前年度损益,填写在汇算清缴表格哪页哪行?谢谢!
朴老师
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提问时间:05/27 10:04
#税务#
同学你好 纳税调整项目明细表 扣除类和收入类的调整
阅读 10858
收藏 11
查账征收个体户老板需要有工资社保吗。有员工吗
廖君老师
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提问时间:06/10 21:13
#税务#
您好,个体户老板不能申报工资,可以申报社保, 有员工要申报工资个税收入
阅读 10857
收藏 46
你好,个体户可以不开公户收款吗
刘艳红老师
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提问时间:06/05 19:21
#税务#
您好, 个体是没有开通公账吗
阅读 10857
收藏 46
小规模公司出租自己仓库按月收租金,交房产税是按实际收到的租金按多少个点算房产税?
文文老师
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提问时间:06/04 09:57
#税务#
房产税从租计税,按12%
阅读 10857
收藏 26
老师,汇算清缴时业务招待费按限额扣除,超出得部分调增。 但如果同时有些业务招待费还是无票支付,这部分金额我也合计在其他调增事项填报了。是不是重复了?那该怎么填报呢?
高辉老师
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提问时间:05/31 10:19
#税务#
你好,可以先把无票的调增,然后再根据有票的业务招待费计算调增
阅读 10857
收藏 46
不发工资就不用报个税了吗
家权老师
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提问时间:05/31 11:46
#税务#
你好,不发工资就也需要0申报
阅读 10857
收藏 0
老师,一般纳税人收到 数电发票,是不是有公司名称、税号就可以了,地址电话银行信息还用在备注栏写吗?
文文老师
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提问时间:05/28 15:42
#税务#
数电发票,是不是有公司名称、税号就可以了
阅读 10857
收藏 46
请问下老师们,公司拍摄短剧请的演员给他们支付的演出费申报了个税还必须要发票才能税前扣除吗
郭老师
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提问时间:05/28 00:25
#税务#
是的 临时工的还得有发票才可以
阅读 10857
收藏 46
个体户查账征收还是定额征收好
家权老师
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提问时间:05/22 15:18
#税务#
经营规模小就核定征收,收入多就查账
阅读 10857
收藏 0
销售折让的部分冲红有没有税务风险
小菲老师
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提问时间:05/22 10:13
#税务#
同学,你好 没有 买方提供了折让证明单而开具了红字折让发票的,卖方只需要按照折让后金额确认收入即可,一般情况下无税会差异,无需进行纳税调整,基本上不会有税务风险。
阅读 10857
收藏 46
现在小规模如果放弃优惠,开了3%的普票,但是季度在30万以内的话,这个还是免增值税吗
刘艳红老师
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提问时间:06/05 16:17
#税务#
您好, 是的,这个还是免税的
阅读 10856
收藏 5
老师,目前小规模工程税率是多少啊,是1%还是3%
朴老师
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提问时间:06/04 12:13
#税务#
同学你好 这两个都可以的 简易计税的话必须是3%
阅读 10856
收藏 46
私车公用如何入账,如何做到工资里面,油费能税前扣除吗
刘艳红老师
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提问时间:06/04 14:54
#税务#
您好,这个有要租车协议,或公司名下有车
阅读 10856
收藏 46
汇算清缴时,招待费没有取得发票,调增的时候可以按没有取得的能抵扣金额调增吗
宋生老师
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提问时间:05/31 10:31
#税务#
你好!是的,全额调增
阅读 10856
收藏 28
一般纳税人年利润小于300万企业所得税怎么缴纳
宋生老师
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提问时间:05/30 10:44
#税务#
如果是小微企业是5%的税率。
阅读 10856
收藏 46
老师您好,23年做22汇算清缴的时候,有一笔22年100万的推广费发票没有收到,所以在做22年汇算清缴的时候没有入账,然后23年6月份收到了这张发票,做了以前年度损益调整,今年做汇算清缴是要怎么做呢
小愛老师
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提问时间:05/27 14:52
#税务#
您好,22年的与23年没关系,在5年内都可以追溯到当年的,因此在23年6月份收到了这张发票应该追溯调整22年的。
阅读 10856
收藏 46
老师,广东省电子税务局的网站报个税,在哪里报?流程
微微老师
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提问时间:06/04 16:20
#税务#
您好,自然人客户端申报的呢。
阅读 10855
收藏 46
社保缴费明细,在税务局怎么查询呢
廖君老师
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提问时间:06/01 17:00
#税务#
您好,这里:.社保费申报-日常申报-查看员工预处理明细 -导出就行
阅读 10855
收藏 46
2023年1月到12月的报表利润表年报里面的上年金额是上年度累计金额吗? 还是上年度12月底的金额?
郭老师
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提问时间:05/26 13:12
#税务#
我这里是上年累计一到十二月份的
阅读 10855
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