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年度汇算清缴,103资产总额(写平均值的)怎么取值呢
文文老师
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提问时间:04/01 10:55
#税务#
通常会自动带出来的。
阅读 76
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你好老师,我们之前会计做的账,我接手后,核对了发票流水,把应收应付其他应收应付,全部按正确的调整了,按道理调整后应该余额为0,或者金额不大。最后调整出来全部累在应收账款-调整科目,有145万。那现在我要把这个科目清了,借:应收账款-调整,贷方科目可以直接消耗库存吗?因为其他科目都对了,几年的数据,牵扯着汇票和很多科目。这个月直接调减库存商品,报季度报表的时候,会被监控到吗?
暖暖老师
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提问时间:04/01 10:50
#税务#
你好,这个金额很大啊145万,如果问起来你怎末解释啊
阅读 66
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请问老师,2024年应收款有40多万未收回,客户一直拖延。如果客户超3年以上不付,但发票我们都已开货也都已交付,这种情况怎么办?
家权老师
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提问时间:04/01 10:50
#税务#
除非你起诉对方,或者对方已经注销了才需要转为营业外支出
阅读 56
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与客户签订设备维修合同,定期巡视检查考核不达标罚款收入,需要申报增值税吗?
言-老师
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提问时间:04/01 10:46
#税务#
你好,这个应该是对方服务不到位,不需要申报增值税
阅读 53
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如果这季度先报税,不做汇算清缴会怎样?
文文老师
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提问时间:04/01 10:45
#税务#
去年的亏损带不出来
阅读 37
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民办非企业范围是成人文化培训,这个免增值税吗,谢谢老师
文文老师
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提问时间:04/01 10:39
#税务#
成人文化培训,不免增值税
阅读 31
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老师你好,请问我们是小规模企业现在定设备17万元,对方是一般纳税人,我们不想要专票,怎么避税合理呢
刘艳红老师
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提问时间:04/01 10:38
#税务#
您好,要对方开普票就可以
阅读 28
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老师,小规模纳税人本季度收入不够30万,免交增值税,已计提的增值税该怎么做账?
刘艳红老师
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提问时间:04/01 10:38
#税务#
您好,转到营业外收入就可以
阅读 55
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增值税申报表的销项税比账上销项税多了0.01,该怎么操作让他们变成一致的?
家权老师
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提问时间:04/01 10:35
#税务#
您需要做一笔调整分录,将账上销项税额调增或调减0.01元。以下是两种常见情景及分录: 情景A:申报表销项税额 > 账上销项税额(申报表多0.01元) 含义:您账上少记了0.01元的销项税。 调整分录 借: 税金及附加,管理费用-其他 0.01 贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额) 0.01
阅读 36
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增值税留抵抵欠是不是得下个申报期申报完,才能找税务局管理员操作啊
文文老师
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提问时间:04/01 10:34
#税务#
是的,需要 先申报的
阅读 27
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公司名下没有车,我们实际发生了高速费和加油费,可以税前扣除吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/01 10:34
#税务#
您好,这个是员工用自已的车出差产生的吗
阅读 65
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请问本地到异地预缴税,报了个税,提供的工人工资其中有三个人无法打款了,应该如何处理
家权老师
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提问时间:04/01 10:32
#税务#
没明白怎么没法打款了?
阅读 56
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老师麻烦问一下个体户不开公户,是不是得办个卡专卡专用,流水得清楚,不能随便转账,如果我交了经营所得就可以吧利润转出来对吧
文文老师
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提问时间:04/01 10:22
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 37
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自借款成立之日(2022 年 9 月 16 日)起参照同期一年期贷款市场报价利率 3.65%的四 倍计算至借款偿还完毕之日止。应当分三段计算:①2022 年 9 月 16 日至 2023 年 1 月 19 日,以未还的借款本金 1 000 000 元 为基数计算,共计产生利息 1 000 000 元*14.6%/360 天*125 天 =50 694.44 元 老师,辛苦看下为啥算利息时年利率14.6%是除以360天?不是一年按365天算吗?
朴老师
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提问时间:04/01 10:22
#税务#
司法和金融行业惯例是年利率 ÷360 天计算日利率,所以用 14.6%÷360,而非 365 天。
阅读 28
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您好老师,个体工商户,都需要报什么,个税一个月一报,还是一个季度一报
家权老师
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提问时间:04/01 10:11
#税务#
你好,一般都是季度申报增值税和生产经营个税,有员工就需要按月申报工资个税
阅读 33
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老师:请问一下您企业年度汇算清缴A104000表期间费用明细表里的第七项资产折旧摊销费是什么?怎么填?
文文老师
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提问时间:04/01 10:09
#税务#
就是利润表中本年的折旧+摊销金额
阅读 62
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老师,我们是小规模,公司不营业,只有一个账上结息0.31元的收入,其他全无,我能0申报不能,填0.31还得交企业所得税0.02,值当的吗
家权老师
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提问时间:04/01 09:54
#税务#
不能,还是要据实填0.31的收入的
阅读 30
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/01 09:48
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 115
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:04/01 09:45
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 60
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a公司给我们自媒体项目合作-账号合作费,我们用于投流等。商家是b只给我们寄样品,我们做视频挂链接,取得佣金收入。这种情况我们取得投流费发票计入什么主营业务成本还是销售费用?我们是否需要交文化事业建设费
小菲老师
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提问时间:04/01 09:42
#税务#
同学,你好 主营业务成本 我们是否需要交文化事业建设费 你是提供广告服务的单位,就需要
阅读 45
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老师运输公司,本公司够的运输车辆,本公司一直未使用,请问还折旧吗?但是其他车辆在本公司运营了
刘艳红老师
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提问时间:04/01 09:35
#税务#
您好,没有使用,暂时不折旧
阅读 51
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老师,我们开的专票的运输费能抵吗,运公司货物的,怎么一个会计说不能抵
家权老师
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提问时间:04/01 09:32
#税务#
你好,那个是可以抵扣的哈
阅读 47
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老师我们主管税务局提示我们如下图所示,我们现在让出租人代开房屋租赁发票,光代开26年的可以吗?以前的不管有风险吗?
家权老师
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提问时间:04/01 09:29
#税务#
那个提示是没有交房产和印花税,要补报
阅读 61
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老师,我们有个2025年的供应商,2025年把款付给她了,但是没给我们发票,我们也不知道,发票也没做进2025年,我让他重新开具成2026年,她说开不了,我这边要怎么记账
家权老师
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提问时间:04/01 09:23
#税务#
直接投诉对方不开票就行
阅读 40
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公司从瓜子二手车平台购买的车辆,合同是和平台签订的,购车款也是打给平台的,但是发票是车主直接来给我们的,三流不一致,咋办?
文文老师
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提问时间:04/01 09:18
#税务#
合同是三方内容吗?平台只是中介机构。
阅读 32
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总负债1736万,总资产是1084万,资产负债率1736/1084=1.601476对吗
家权老师
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提问时间:04/01 09:14
#税务#
是的,就是那样计算的
阅读 26
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老师,个人代开人力资源服务2000,增值税减免吗
文文老师
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提问时间:04/01 09:06
#税务#
1000元以下,才不用交增值税
阅读 30
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老师,请问一下,比如供应商开票是4556,实际对账付款是4156,那差额400,供应商又不重新开,下次开的也不减少这个金额,那这差的400,怎么做账呢?
家权老师
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提问时间:04/01 08:59
#税务#
少支付的金额转入营业外收入就行
阅读 30
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去年12月暂估入库的原材料进项发票在什么时候收到就不需要在汇算清缴调增?
家权老师
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提问时间:04/01 08:53
#税务#
你好,在你做汇算前收到就不需要
阅读 31
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福利费需要交个税吗?如果给公司的员工家属的抚恤费涉及到啥税务内容?
家权老师
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提问时间:04/01 08:51
#税务#
你好,发放到人的一般福利费需要交个税的。 根据《中华人民共和国个人所得税法》第四条第四款的规定,福利费、抚恤金、救济金免征个人所得税。 关键解释: 免税范围:这里所指的“抚恤金”,是指企业根据国家有关劳动保险条例或规定,支付给因工死亡或病故员工的家属,用于精神抚慰和物质帮扶的专项费用。 支付性质:它属于对员工家属的一种补偿和救济,不属于员工的工资、薪金所得,也不属于员工的劳务报酬,因此不在个人所得税的征税范围之内。
阅读 26
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