关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
一般纳税人企业从小规模纳税人处取得3%的胡麻油和菜籽油的增值税专用发票是否可以计算抵扣9%的增值税
bamboo老师
|
提问时间:05/31 18:15
#税务#
您好 不是农产品 不可以的哈
阅读 10839
收藏 0
企业在23年做22年汇算清缴时界定为小型微利企业。23年6月至目前的缴税都是系统自动判定为小型微利企业。在24年做23年企业所得税汇算清缴时需要选择是否是小型微利企业,应该选是还是否?(2023年全年的应纳税所得额无论是调整前还是调整后都不满足小型微利企业了)
bamboo老师
|
提问时间:05/27 20:38
#税务#
您好 汇算清缴的时候选择否就好了
阅读 10839
收藏 46
老师您好,23年做22汇算清缴的时候,有一笔22年100万的推广费发票没有收到,所以在做22年汇算清缴的时候没有入账,然后23年6月份收到了这张发票,做了以前年度损益调整,今年做汇算清缴是要怎么做呢
小愛老师
|
提问时间:05/27 14:52
#税务#
您好,22年的与23年没关系,在5年内都可以追溯到当年的,因此在23年6月份收到了这张发票应该追溯调整22年的。
阅读 10839
收藏 46
员工有预扣预缴个税,公司不扣他个税,等于公司给承担了个税。这怎么做账
小菲老师
|
提问时间:05/21 09:44
#税务#
同学,你好 借:营业外支出 贷:银行存款
阅读 10839
收藏 46
税控盘怎么注销(之前有提示注销未注销,现在已经没有提示)
刘艳红老师
|
提问时间:11/02 13:43
#税务#
您好,要去税务局窗口注销的
阅读 10839
收藏 46
老师,长期股权投资科目是付款给对方公司股东款就确认长期股权投资,还是要等到税务和工商完成后做账再确认为长期股权投资呢。
婵老师
|
提问时间:06/11 10:58
#税务#
要等到工商完成工商变更之后才能确认为长期股权投资。 根据规定长期股权投资确认时间有五个条件,当这五个条件全都满足时,便可以确认为长期股权投资。这五个条件分别为: 1、公司内部股东大会已经批准; 2、需要外部审批的已经得到外部的审核同意; 3、已经履行了财产交割手续; 4、已经支付了大部分款项,或者说后续支付款项没有障碍; 5、已经实质控制了公司。
阅读 10838
收藏 46
残疾人就业比例,是咋算,比如我们平均人数45人
郭老师
|
提问时间:06/03 08:45
#税务#
你好,这个比例不用计算的,这个是你当地税务局那边给的,一般是1.5%~1.7% 你可以看一下你的申报表里面。
阅读 10838
收藏 46
老师,合作社自己种植水果,制作的果干有免企业所得税吗?
廖君老师
|
提问时间:05/31 16:51
#税务#
您好,这就是自产自销,增值税肯定免,所得税的文件是减或免“可以免征、减征企业所得税” 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条 下列项目免征增值税:(一)农业生产者销售的自产农产品 … 根据《财政部 国家税务总局关于农民专业合作社有关税收政策的通知》(财税〔2008〕81号)第一条规定:“对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。” 根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第二十七条规定:“企业的下列所得,可以免征、减征企业所得税: (一)从事农、林、牧、渔业项目的所得。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第八十六条规定:“企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: …… 5.牲畜、家禽的饲养; …… 根据《国家税务总局关于实施农、林、牧、渔业项目企业所得税优惠问题的公告》(国家税务总局公告2011年第48号)规定: 十、企业购买农产品后直接进行销售的贸易活动产生的所得,不能享受农、林、牧、渔业项目的税收优惠政策。
阅读 10838
收藏 46
老师,商贸公司的企业所得税汇算清缴需要填写哪些表单呀
宋生老师
|
提问时间:05/27 11:39
#税务#
你好,这个没有固定的。 根据《国家税务总局关于简化小型微利企业所得税年度纳税申报有关措施的公告》(国家税务总局公告2018年第58号)规定: 《中华人民共和国企业所得税年度纳税中报表(A类)》(A100000)为小型微利企业必填表单。小型微利企业免于填报: 《一般企业收入明细表》(A101010) 《金融企业收入明细表》(A101020) 《一般企业成本支出明细表》(A102010) 《金融企业支出明细表》(A102020) 《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》(A103000) 《期间费用明细表》(A104000) 上述表单数据应当在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)》(A100000)中直接填写。若该企业实际经营情况涉及其他未提及的表单,那么应该据实选择该表单并进行填报。
阅读 10838
收藏 21
3月和4月的无票收入没有申报,本月一起申报有没有滞纳金呢,分录和摘要应该怎么写呢
郭老师
|
提问时间:06/10 21:55
#税务#
没有 借应收账款或者预收账款 贷主营业务收入 应交税费
阅读 10837
收藏 28
个人所得税重,分类所得是不用做汇算清缴的嘛?
郭老师
|
提问时间:06/09 09:01
#税务#
你好分类所得不需要汇算清缴
阅读 10837
收藏 22
老师:个体户如果是查账个体户,是不是也要每个月报账交税的?定额个体户和查账个体户有什么区别吗?
郭老师
|
提问时间:06/02 19:15
#税务#
你好对的 定期定额,生产经营所得不超过核定不交税,查帐征税根据利润缴纳 一般定期定额税务局给申报了,自己就不用申报了
阅读 10837
收藏 46
发票总金额与对账单一致,但是单价不一样,有一笔退货,金额被平摊到其他物料上,导致每个物料单价与合同、对账单不一致,可以用吗?
小锁老师
|
提问时间:05/27 16:56
#税务#
您好,这个是可以的,没问题用的
阅读 10837
收藏 46
老师下午好!请问根据小会计准则,汇算请缴的会计科目是怎样的?谢谢!~
家权老师
|
提问时间:05/27 17:38
#税务#
汇算补税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 10837
收藏 6
老师你好,我有公司,但是我还没开公户,但是客户呢,从公户里面转到我私人卡,然后叫我开票给他,这样子可以吗
小锁老师
|
提问时间:05/25 21:37
#税务#
您好,这个是可以的,可以
阅读 10837
收藏 0
购买货物,货物已到,钱已付,但供应商没给开票怎么处理
唐引梅老师
|
提问时间:05/25 00:07
#税务#
如果后面会收到发票,可以先暂估入库,等收到发票,再做红字分录冲回,做正常的入库
阅读 10837
收藏 24
社保缴费明细,在税务局怎么查询呢
廖君老师
|
提问时间:06/01 17:00
#税务#
您好,这里:.社保费申报-日常申报-查看员工预处理明细 -导出就行
阅读 10836
收藏 46
2023年的成本费用已入账,但是发票在2024年6月初才取得。做2023年汇算清缴时可以不把该笔费用调增吗?
家权老师
|
提问时间:05/31 11:30
#税务#
确定能取得发票就不需要调增
阅读 10836
收藏 0
软件产品售卖5月开票,对应软著没有下来,预计9月软著能申请下来,9月的时候能享受申请5月这笔开票的即征即退退税么?
meizi老师
|
提问时间:05/30 09:33
#税务#
你好;软著下来了才能享受优惠的; 你软著下来之前的业务不能享受的
阅读 10836
收藏 46
老师,一般纳税人收到 数电发票,是不是有公司名称、税号就可以了,地址电话银行信息还用在备注栏写吗?
文文老师
|
提问时间:05/28 15:42
#税务#
数电发票,是不是有公司名称、税号就可以了
阅读 10836
收藏 46
老师、汇算清缴里面资产折旧摊销这个表、如果没有加速折旧是不是直接不填?
微微老师
|
提问时间:05/28 10:30
#税务#
你好,没有加速是加速部分不需要填写,正常部分还是需要填写
阅读 10836
收藏 46
农产品收购发票怎么开?
朴老师
|
提问时间:05/28 10:46
#税务#
同学你好 收购方自己开吗
阅读 10836
收藏 0
老师,成本高于收入挺多这样可以吗?会不会预警?
文文老师
|
提问时间:05/28 11:14
#税务#
有合适的理由是可以的
阅读 10836
收藏 46
劳务派遣公司的在进行工伤年报 在申报从业人数,社保时,派遣员工的信息统计在内吗(是人力资源公司报,还是企业是报)
小菲老师
|
提问时间:05/27 11:12
#税务#
同学,你好 劳务派遣人员均由实际用工单位填报,而劳务派遣单位(派出单位)不填报这些人员。
阅读 10836
收藏 46
老师您好,问下公司,资产负债表上有实收资本300万,当时我们公司这一开始验资,入账300万,后来取出来了,但是300万还在资产负债表上,同时到现金里了。
吕小冬老师
|
提问时间:05/26 23:01
#税务#
你好,你要问什么问题呢?
阅读 10836
收藏 30
你好,公户转账的时候银行自动扣了我一笔手续费,我怎么要求银行给我开专票?
刘艳红老师
|
提问时间:05/26 16:17
#税务#
您好, 要银行开利息发票就可以
阅读 10836
收藏 46
老师月底,关于税费结转的分录应该有哪些,希望全一点。附加税还有增值税的,一到税我就有点蒙。一般纳税人企业
郭老师
|
提问时间:05/25 15:53
#税务#
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费,未交增值税。
阅读 10836
收藏 34
带新缺勤人员工资,能否并入工资总额计算
郭老师
|
提问时间:05/25 06:30
#税务#
带薪缺勤是给他工资还是不给 给的话就得合并到工资
阅读 10836
收藏 41
老师,小规模纳税人开设备维护费是几个点的税率呢
邹刚得老师
|
提问时间:05/20 20:26
#税务#
你好,小规模纳税人开设备维护费,现在是按1%的税率
阅读 10836
收藏 0
请问老师,当月开的销售电子发票当月红冲,会计上做账么?
郭老师
|
提问时间:06/10 18:28
#税务#
你好 当月一正数一负数可以不用做的
阅读 10835
收藏 46
上一页
1
...
95
96
97
98
99
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问