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为什么资产折旧摊销及纳税调整明细里面,填了本年折旧摊销额就要纳税调增呢?
cindy赵老师
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提问时间:05/29 15:33
#税务#
您好,可能是本年账面折旧摊销超过了税法口径的折旧摊销额。
阅读 10843
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老师 ,同一个客户预付账款在三月分别打了三笔,5月开收购发票,我可以把三笔的银行流水账累计一起开一张收购发票嘛?还是跟着银行流水分别开具三张收购发票呢?
朴老师
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提问时间:05/28 10:52
#税务#
情况一:如果三笔预付款均针对同一批货物或服务,且没有特殊要求分别开具发票,您可以将三笔的银行流水账累计一起,开具一张收购发票。 情况二:如果每笔预付款都对应不同的货物或服务,或者存在其他需要分别开具发票的情况,您需要按照实际情况分别开具发票。 总结:发票的开具方式应当根据实际业务情况和税务规定来确定。在合并开具发票时,需要确保发票的内容与实际交易相符,并遵循相关的税务规定
阅读 10843
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老师你好,我想问一下,企税汇算清缴申报表的填写,我们企业是小型微利企业,然后没有收到发票的支出做纳税调增,这个我记账的时候已经做了成本了,那我年末的财务报表不用做调整吧?只要纳税调增就好了是吗?
小锁老师
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提问时间:05/25 22:26
#税务#
您好,对的,这个的话只需要纳税调增就好了
阅读 10843
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职工薪酬纳税调整明细表中职工福利费税收金额是应付职工薪酬本年累计的借方金额还是贷方金额的百分之十四?
邹老师
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提问时间:05/24 09:28
#税务#
你好,账面工资是多少,福利费实际支付了多少呢?
阅读 10843
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工商法人变更后,电子税务局也需要变更吗?
小锁老师
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提问时间:05/22 21:23
#税务#
您好,这个是需要的,要
阅读 10843
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老师好,建筑企业年底成本票都没到,按暂估成本入账了,所得税汇算清缴的时候票也还没到,这种情况怎么处理
家权老师
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提问时间:05/22 08:50
#税务#
在A105000填第30行,(十七)其他做纳税调增就是。
阅读 10843
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查账征收个体户老板需要有工资社保吗,需要员工吗,需要备案财务制度吗,需要开对公账户吗,下个月才开始季度报税,今年4月份成立的
廖君老师
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提问时间:06/10 21:11
#税务#
您好,个体户老板不能申报工资个税,员工可以的, 需要备案财务制度,可以不开对公账户(经营者个人账户可以,不强制开公账户)
阅读 10842
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查账征收个体户老板需要有工资社保吗。有员工吗
廖君老师
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提问时间:06/10 21:13
#税务#
您好,个体户老板不能申报工资,可以申报社保, 有员工要申报工资个税收入
阅读 10842
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老师,我是小规模公司,收到采购车发票59万,开出去59万专票采油车发票(1%的专票),我存在抵税的可能吗?
吕小冬老师
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提问时间:06/10 09:19
#税务#
你好,小规模纳税人不能抵扣进项税哦
阅读 10842
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没有取得发票的费用100元,在填汇算清缴申报表时候是是填调增还是调减呢?
朴老师
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提问时间:05/31 08:04
#税务#
同学你好 是调增哦 调增调减是针对调整后多交税还是少交税来说的 调整后多交税叫调增
阅读 10842
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汇算清缴已经申报成功了,可是电子税务局上面一直显示已申报,未完税是什么意思?汇算清缴是0不需要扣款
郭老师
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提问时间:05/30 18:07
#税务#
你好 一点了申报之后再点扣款
阅读 10842
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小规模企业,成立日期是2022年,今年5月才做税务登记,七月才能报税,那个税这个月需要报4月的个税吗
郭老师
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提问时间:05/22 20:58
#税务#
你好,5月份做的税务登记,6月份开始申报。6月份申报的是5月份发下去的。
阅读 10842
收藏 28
老师,广东省电子税务局的网站报个税,在哪里报?流程
微微老师
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提问时间:06/04 16:20
#税务#
您好,自然人客户端申报的呢。
阅读 10841
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一般纳税人建筑公司, 有个跨地市项目,申请外经证时需要填“跨区经营地址”这是填项目部地址还是施工现场地址
bamboo老师
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提问时间:06/04 11:00
#税务#
您好 应该填写施工现场地址
阅读 10841
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请问下公司新员工,医保社保从今年6月份开始缴费!那我在医保社保上面办理增员,什么时候合适
宋生老师
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提问时间:05/31 08:58
#税务#
你好,六月份办就可以了。
阅读 10841
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企业在23年做22年汇算清缴时界定为小型微利企业。23年6月至目前的缴税都是系统自动判定为小型微利企业。在24年做23年企业所得税汇算清缴时需要选择是否是小型微利企业,应该选是还是否?(2023年全年的情况已经不满足小型微利企业了)
立峰老师
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提问时间:05/27 20:34
#税务#
你好同学 是作纳税调整后,不符合小型微利企业了,是吧? 人数、所得额、资产总额哪个超出了?
阅读 10841
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老师,23年我冲了一张发票,收入是负数,成本也应的冲了,成本和收入都是负数,在汇算清缴的时候,收入和成本不能填负数吗?
东老师
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提问时间:05/27 16:23
#税务#
你好,是不能按照复数填写的。
阅读 10841
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你好老师,汇算清缴的时候,职工薪酬支出及纳税调整明细表,里面的工资薪金支出包括什么
文文老师
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提问时间:05/22 17:50
#税务#
里面的工资薪金支出仅指工资。下面有福利费,职工教育经费,社保费的详细明细填写
阅读 10841
收藏 36
老师你好,增值税那个我一直没彻底搞懂,底下的二级科目我有点乱,除了待认证税额,没有明白最终这其他的二级科目都转到哪里去了
郭老师
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提问时间:04/21 17:01
#税务#
你好,待认证认证之后把结这个结转到进项里面,三级科目进项税额。
阅读 10841
收藏 31
老师好,4S店请人来给销售做培训开的发票怎么做账务处理,谢谢
郭老师
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提问时间:06/09 10:28
#税务#
借销售费用,职工教育经费 贷、应付职工薪酬职工教育经费 借、应付职工薪酬职工教育经费 贷、银行存款
阅读 10840
收藏 6
私车公用如何入账,如何做到工资里面,油费能税前扣除吗
刘艳红老师
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提问时间:06/04 14:54
#税务#
您好,这个有要租车协议,或公司名下有车
阅读 10840
收藏 46
小规模公司季度不超过30万,怎样填增值税申报表,销售额按多少个点换算?
家权老师
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提问时间:06/03 15:29
#税务#
填写在第10行,按不含税金额1%
阅读 10840
收藏 46
汇算清缴时,招待费没有取得发票,调增的时候可以按没有取得的能抵扣金额调增吗
宋生老师
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提问时间:05/31 10:31
#税务#
你好!是的,全额调增
阅读 10840
收藏 28
股权转让印花税是双方交还是只是转让方交税吗?
东老师
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提问时间:05/31 10:36
#税务#
你好,双方都是需要缴纳的。
阅读 10840
收藏 46
老师,公司创立初期,因资金不足,从个人借款,然后支付利息给个人,这个借款直接由个人卡转到对公账户上,然后由公司对公账户按季付利息到个人卡上,这个有没有什么税务风险?
郭老师
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提问时间:05/30 10:42
#税务#
你好,个人没有交税有风险的,交了税款没有?
阅读 10840
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居民刘某在境内某企业任职,2023年取得下列收入:( 1 )1-12月每月应从任职企业取得工资、薪金收入16000元;企业每月按规定标准为其代缴“三险一金”2500元,从1月开始享受子女教育和赡养老人专项附加扣除合计5000元。2 )刘某3月从甲公司取得劳务报酬收入3000元,从乙公司取得稿酬收入2000元;( 3 )6月从丙公司取得劳务报酬收入30000元,从丁公司取得特许权使用费收入2000元。已知当年取得四项所得时已被支付方足额预扣预缴税款合计10128元,没有大病医疗和减免税等情况,请为刘某进行综合所得个税的汇算清缴。(假设上述劳务报酬、稿酬、特许权使用费收入均为不含税收入)
暖暖老师
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提问时间:05/29 12:29
#税务#
你好需要计算做好了发给你
阅读 10840
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我们是小规模纳税人,客户要开专票,收多少个点合适呢
家权老师
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提问时间:05/29 09:59
#税务#
要收的税款=开票税率*(1+6%)
阅读 10840
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请问,企业所得税汇算清缴,工资薪金取数是不是应付职工薪资的贷方本年累计数。
宋生老师
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提问时间:05/24 16:37
#税务#
你好!是的,就是这样了
阅读 10840
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这个怎么算
暖暖老师
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提问时间:05/07 17:35
#税务#
1.代扣代缴消费税的计算 (30000+5000)/(1-30%)*30%=15000
阅读 10840
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你好,老师,咨询一个问题,法人再经营公司期间,公司需要资金,法人以个人名义在银行贷款,每个月有利息,而且利息每个月也是法人个人账户上扣的,这个能不能入在公司财务费用里面,
郭老师
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提问时间:06/01 20:55
#税务#
你们借个人的钱 支付给个人利息可以做财务费用 但是个人需要交税 增值税 附加税 个税
阅读 10839
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