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你好,老师,以前年度暂估材料,一直没冲减,今年报24年所得税汇算,把这暂估的部分调增了,交了所得税,现在账上需要写分录,冲平暂估应付账款这个科目
郭老师
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提问时间:06/27 16:20
#建筑#
借应付账款,贷原材料, 借原材料,贷生产成本, 借生产成本,贷库存商品, 借库存商品,贷利润分配未分配利润。
阅读 125
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招待费专票11520 会计分录是 借:管理费用-招待费 贷:应付账款 勾选平台按勾选不抵抗操作就行了吗
小敏敏老师
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提问时间:06/27 16:19
#建筑#
你好,可以这样操作。
阅读 139
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一般纳税人20万开专票需要交多少税,怎样计算的?
宋生老师
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提问时间:06/27 15:46
#建筑#
你好,这个要看你税率,还要看你有多少进项。
阅读 159
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招待费5万专票如何做分类
文文老师
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提问时间:06/27 15:31
#建筑#
招待费专票不能进项抵扣,个人消费
阅读 148
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工程款收到后,三四个月没有开票出去甲方,税务会查吗?
文文老师
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提问时间:06/27 10:38
#建筑#
若工程一直在开展,税局查的可能 性较高
阅读 137
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我有装修装饰的经营范围,但没有资格证书,发票能开”装饰装修工程”吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/27 10:38
#建筑#
您好,开建筑服务*装修费这种好些
阅读 162
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老师,我们公司有个绿化养护的项目,开出去的票是6个点的,成本票可以开哪些
文文老师
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提问时间:06/27 10:10
#建筑#
购买的或自有的绿化植物,施工人员成本,外购养护肥料等发票
阅读 163
收藏 1
老师 我在调理以前乱账19年到现在的 有收入 没票 多数是有支出 没票 老师 我怎样做合理税务不查 我想都入往来 又怕时间久了也不可以 老师 我直接进入费用可以吗 谢谢老师
宋生老师
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提问时间:06/27 09:59
#建筑#
你好,嗯你可以做费用,但是不能税前扣除。做了之后要看一下你的汇算清缴跟你的账上差异有多大,最好也去跟进一下汇算。
阅读 108
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老师 我合同金额是100万 异地建筑,现在要开具发票30万 开具外经证 那我在税务系统外经证报告里 合同金额是写100万 还是本次的开票金额30万
董孝彬老师
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提问时间:06/27 09:40
#建筑#
您好,外经证报告中合同金额应填 100 万(合同总金额),而不是本次开票的 30 万。 因为外经证按合同总额填报,覆盖项目全周期开票需求,避免后续因金额不足重复办理或产生税务问题。
阅读 215
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老师,刚才税局找我,说23年的个税年报申报人数是32人,我的残保金人数是29人,老师,32人里面有几个在我公司挂证的,这个怎么解释呢?税局等着呢当时也是为了不交残保金少写了几个人
朴老师
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提问时间:06/27 09:17
#建筑#
别提挂证,可解释为退休返聘、劳务派遣人员(按规定不计入本单位残保金人数),或短期离职人员未计入残保金统计。同时建议按实际情况补报,避免风险。
阅读 112
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老师,您好,跨省建筑机械设备租赁(带操作员),是租入建筑机械设备租赁(带操作员)再租出去,在预缴2%增值税时,需要将收到进项机械租赁的发票金额填入扣除额那里吗?
宋生老师
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提问时间:06/26 17:53
#建筑#
你好,这个除非你有分包合同。否则是不可以的。
阅读 243
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请问 建筑小微企业成立工会好吗? 我们目前是没有缴工会经费 是否需要成立工会呢
宋生老师
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提问时间:06/26 17:47
#建筑#
你好,可以不用成立。
阅读 174
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关于业务招待费的问题: 全年收入:6000万 全年招待费:100万 收入的0.5%与100万的60%相比,谁低按谁扣扣除吗? 收入6000万*0.005=300000元 招待费:1000000*0.6=6000000元 那么招待费就要交30万的企业所得税吗?是这样计算的吗?
家权老师
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提问时间:06/26 16:59
#建筑#
是的,就是那样计算的哈
阅读 196
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老师 我们是建筑公司 您像我们新开工的工地 需要搭建临时设施 比如配电箱啊 这些计入什么科目呢
文文老师
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提问时间:06/26 16:29
#建筑#
可计入工程施工科目
阅读 170
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500元以内的零星支出没有发票,要对方提供哪些资料,在汇算清缴不用纳税调增?
文文老师
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提问时间:06/26 16:08
#建筑#
需要个人开收据 ,写清楚事由,金额 ,填上身份证号,手机号,签字
阅读 166
收藏 1
无票支出技术标费用500元,没有发票,这个可以入帐吗?如何写分录?
刘艳红老师
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提问时间:06/26 15:55
#建筑#
您好,先入账,汇算清缴调增处理
阅读 135
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老师,工人自开建筑劳劳务,名称写什么?个税是怎么缴纳按1.4%吗
家权老师
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提问时间:06/26 14:17
#建筑#
就是开建筑服务*建筑劳务费,自行申报生产经营个税
阅读 123
收藏 1
建筑业质保金哪些情况下需要确认增值税
宋生老师
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提问时间:06/26 14:10
#建筑#
你好,这个一般是你提前开票确认收入了。
阅读 104
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建筑行业收款抹零应该挂什么科目
宋生老师
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提问时间:06/26 13:39
#建筑#
这个你计入营业外收支。
阅读 152
收藏 1
公司贷款,银行要的资料里的甲方的情况,(关系稳定程度及其他情况说明,)这句话如何回答)
刘艳红老师
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提问时间:06/26 13:33
#建筑#
您好,详细说明甲方与银行或其他相关方的关系稳定程度。这可能包括合作历史、现有合同、以往的贷款记录和还款情况、信用评级等。如果有长期合作关系,强调这一点,并提供具体的合作年限和合作成果
阅读 125
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老师 我是建筑公司 外经证是开一次发票就要开具外经证吗
文文老师
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提问时间:06/26 11:26
#建筑#
不用,若是同一地方,不用补开外经证
阅读 188
收藏 1
老师,公司是建筑公司,有一般计税和简易计税项目,如果想查1月-6月一共缴纳了多少增值税,查哪个明细科目呀
文文老师
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提问时间:06/26 11:06
#建筑#
你好,最好直接看6月增值税申报表,本年累计列,已缴税款栏
阅读 120
收藏 1
老师,建筑服务费,票开了10万,款收到1万,确认对方不付款了,这个属于销售折让么?
岁月静好老师
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提问时间:06/26 11:00
#建筑#
你好,这不属于销售折让。 确认对方不付款了,也就是原本应收取 10 万,实际只收到 1 万,剩余 9 万收不回来,这本质是应收账款的坏账损失 。
阅读 121
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老师:我想问一下,个体工商户,采购材料时,是用供货单入库,还是必须要拿到发票入库,如果和个人购买的,对方没有发票,这个怎么入库呢?
家权老师
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提问时间:06/26 10:51
#建筑#
购材料时,是用供货单入库,无法取得发票的,供货单入库和收据做账
阅读 122
收藏 1
建筑施工单位挂靠管理费2%,成本可以到多少
邹老师
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提问时间:06/26 10:47
#建筑#
你好,你是指成本占收入的比例?
阅读 662
收藏 3
建筑业,我们有个项目前期没有发工资,后来一次性发放了三个月的工资,这如何申报呢?是分本个月来申报?还是以一次性发放的金额来申报呢?
宋生老师
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提问时间:06/26 10:28
#建筑#
你好,这个是发放的下个月申报。
阅读 175
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老师你好,个人独资企业怎么计提生产经营所得
家权老师
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提问时间:06/26 10:27
#建筑#
本季度应交生产经营个人所得税=((利润总额本年累计-以前年度亏损)*税率-速算扣除数)-本年累计预交生产经营个人所得税
阅读 100
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开劳务票 工资成本可以预提吗, 就是后面再逐月申报个税 目前工资没有那么多
文文老师
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提问时间:06/26 10:10
#建筑#
开劳务票 工资成本可以预提。
阅读 96
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建筑行业的外经证是开一次发票 开一次外经证吗
文文老师
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提问时间:06/26 09:31
#建筑#
不是,在同一异地,只用开一次外经证
阅读 206
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公司目前无实缴,现在想从5千万减资到2千万再陆陆续续实缴,请问,减资怎么操作,税务需要办理吗?
宋生老师
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提问时间:06/26 09:29
#建筑#
你好,这个需要先做股东会决议,然后要看企业有没有盈利,有盈利的话可能涉及所得税。
阅读 191
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