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老师,社保是这个月新增的,是不是先在社保费工资申报这里填写缴费工资?这个新缴费工资是填缴费基数还是实际工资?
高辉老师
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提问时间:05/30 09:38
#税务#
你好,主要看公司的要求,可以和老板商量下,社保局等政府单位是要求按照是工资填报的 企业通常会按照最低基数交
阅读 10848
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查账征收个体户老板需要有工资社保吗。有员工吗
耿老师
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提问时间:06/10 21:08
#税务#
你好!有员工的需要话需要申报,到但是不包括老板本身
阅读 10847
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老师,所有者权益表和所有者权益变动表是一回事吗
王小龙老师
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提问时间:06/04 17:24
#税务#
同学您好,是的,这俩是一样的,都是一个表
阅读 10847
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老师,请问3月的订单客户没要求开票3月已经做了未开票收入了,但是这个月又要求开票,该怎么处理呢?
家权老师
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提问时间:06/04 11:32
#税务#
未开票收入 借:应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -未开票 应交税费-应交增值税 补开发票 借:主营业务收入 -未开票 贷:主营业务收入 -开票
阅读 10847
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已经认证抵扣的发票发现抬头有误怎么办?
王壹新老师
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提问时间:06/04 02:04
#税务#
同学您好,如果专用发票抬头错误且已被认证抵扣,可以跟对方沟通协调,通过开具红字发票来重新开具正确的发票。
阅读 10847
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取得异常扣税凭证怎么处理,政策可以发一下吗,已经做进项税额转出了,关于企业所得税怎么处理的
波德老师
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提问时间:05/31 20:41
#税务#
同学你好,根据《企业所得税法》第八条规定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。因此,如果能够证明企业确实发生了与收入有关的、合理的支出,有银行支付凭证、合同等相关资料证明有关交易符合真实性、合理性、相关性、合法性等原则,是可以作为企业所得税扣税凭证的。
阅读 10847
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您好老师,建筑劳务开发票是必须备注项目名称和项目地址吗
邹刚得老师
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提问时间:05/31 09:48
#税务#
你好,不需要。 建筑施工,才需要 备注项目名称和项目地址信息
阅读 10847
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单位20年3月成立,20年4月首次申报工资薪金个人所得税,所属期是3月,4月申报3月所属期发放的3月工资是吗?
家权老师
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提问时间:05/31 11:29
#税务#
是的,就是那样申报的
阅读 10847
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这个发票计入什么科目老师
CC橙老师
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提问时间:05/26 18:44
#税务#
你好,事项是?销售挖掘机?采购挖掘机?
阅读 10847
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业务招待费张载金额和税收金额怎么填
家权老师
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提问时间:05/24 10:30
#税务#
业务招待费张载金额就是你实际支付的金额 税收金额就是发生额的60%和不含税收入的千分之五取小值扣除。
阅读 10847
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老师请教下您,我们公司从私人那里进货,我们公户给他私户转,对我们有什么税务风险吗,对方有税务风险吗
廖君老师
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提问时间:05/24 10:39
#税务#
您好,他开的发票是什么抬头,是他个人我们就没有风险,我们是四流合一的 如果发票其他抬头,就不规范了,发票方和收款方不一致,有虚开发票的嫌疑,要补充一个三方代收代付款协议 对方是个人,税务现在不管他,抓企业
阅读 10847
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老师,去年开票税率有误需要重新开,请问应该怎么做?要涉及哪些调整呢?
易 老师
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提问时间:04/18 21:13
#税务#
同学您好,同学您好,主要涉及学员你好, 一、基本税种 1、增值税 2、城建税按缴纳的增值税的7%缴纳; 3、教育费附加按缴纳的增值税的3%缴纳; 4、地方教育费附加按缴纳的增值税的2缴纳%; 5企业所得税
阅读 10847
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老师好,国际货物运输代理服务需要缴纳印花税吗,包括国内收入的合同和国际运输公司签订的国外运输合同,我们就是收了一个服务费
暖暖老师
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提问时间:06/03 14:00
#税务#
国际货物运输代理服务需要缴纳印花税
阅读 10846
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老师,印花税按次申报,实际发生在5月,6月申报,申报表的税款所属期填5月还是6月?
邹刚得老师
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提问时间:06/03 15:13
#税务#
你好,印花税按次申报,实际发生在5月,6月申报,申报表的税款所属期是填5月
阅读 10846
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老师,建筑行业面试技巧,急,缺票问题如何解决,如何做好纳税筹划
左艳老师
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提问时间:05/27 14:32
#税务#
同学,您好!以下是一些合法合规解决建筑行业成本票不足问题的方式: 1. 加强供应商管理:与能提供正规发票的供应商合作,在合同中明确发票开具事宜。 2. 规范劳务用工:通过劳务公司派遣或签订规范的劳务合同,获取劳务成本发票。 3. 利用税收优惠政策:比如申请相关的税收减免、退税等,合理降低税负。 4. 优化内部流程:确保各项费用支出及时取得发票,减少遗漏。 5. 资产折旧与摊销:合理计算和列支固定资产的折旧、无形资产的摊销等作为成本。 6. 员工费用报销:如差旅费、办公费等,按规定进行报销并取得发票。 7. 专业服务外包:将一些专业性工作外包给有资质的企业,获取相应发票。 8. 加强财务管理:准确核算成本,及时发现和解决成本票缺失的问题。
阅读 10846
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境外单位向境内单位提供运输费,是境外单位交增值税给我国吗
廖君老师
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提问时间:05/22 08:30
#税务#
您好,是的,是我们支付时代扣代缴的 中华人民共和国境外的单位或者个人在境内提供应税服务,在境内未设有经营机构的,以其代理人为增值税扣缴义务人;在境内没有代理人的,以接受方为增值税扣缴义务人。 在境内提供应税服务,是指应税服务提供方或者接受方在境内。 下列情形不属于在境内提供应税服务: (一)境外单位或者个人向境内单位或者个人提供完全在境外消费的应税服务。 (二)境外单位或者个人向境内单位或者个人出租完全在境外使用的有形动产。 (三)财政部和国家税务总局规定的其他情形。 如符合上述规定的,需代扣代缴增值税。
阅读 10846
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员工话票报销,抬头开个人可以报销吗
家权老师
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提问时间:05/22 09:40
#税务#
你好,那个不能报销的,可以在工资表以话费补贴的方式体现
阅读 10846
收藏 29
公司2022年做了张,2023年10月份之前没有做账,财务报表,所得税申报表2023年10月份之前全部都是填的0,2823年12月才把2023年全年的账补上,只有2023年第四季度的财务报表和所得税申报表才填的正确的金额,现在还需要把2023年10月之前的申报表改成正确的金额吗
耿老师
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提问时间:06/04 20:22
#税务#
你好,一般是需要更正之前的申报
阅读 10845
收藏 31
老师,地块租赁,房屋是公司自建做办公室。要缴纳房产税?税率多少?
郭老师
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提问时间:06/01 08:23
#税务#
你好,缴 1.2%,小规模小型微利企业减半。
阅读 10845
收藏 46
企业所得税季度预缴时,能否扣除研发加计金额
刘艳红老师
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提问时间:05/28 13:59
#税务#
您好, 可以的,能扣除研发加计金额的
阅读 10845
收藏 46
老师,请问应交税费——未交增值税分录什么时候会用上?怎么结合应交税费——应交增值税——未交增值税和预交增值税和已交增值税用呢?用?
朴老师
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提问时间:05/27 15:10
#税务#
1.月末结转:借:应交税费——未交增值税贷:应交税费——应交增值税(转出多交增值税)借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)贷:应交税费——未交增值税当月终了,企业需要将当月应交未交的增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。当月终了,企业若多交了增值税,也需要将多交的增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 2.预缴增值税:借:应交税费——未交增值税贷:应交税费——预交增值税借:应交税费——预交增值税贷:银行存款企业预缴增值税时,先将预缴的增值税额计入“应交税费——预交增值税”科目。 3.缴纳增值税:借:应交税费——未交增值税贷:银行存款对于一般纳税人:对于小规模纳税人:借:应交税费——应交增值税(已交税金)贷:银行存款借:应交税费——应交增值税贷:银行存款当月交纳当月的增值税时,直接从“应交税费——应交增值税(已交税金)”科目处理。当月交纳以前期间未交的增值税额时,从“应交税费——未交增值税”科目处理。
阅读 10845
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请问一下,个体户用自己名字命名,可以吗
廖君老师
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提问时间:05/26 19:54
#税务#
您好,可以的呀、是可以以自己的名字命名的
阅读 10845
收藏 0
不发工资就不用报个税了吗
家权老师
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提问时间:05/31 11:46
#税务#
你好,不发工资就也需要0申报
阅读 10844
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工资做在主营业务成本科目里面,汇算清缴的时候工资的数额填在那一栏
吴卫东老师
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提问时间:05/24 23:25
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
阅读 10844
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企业注销后,有外债还可以收回吗?
冉老师
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提问时间:05/21 15:30
#税务#
你好,同学 这个跟对方沟通,有些可以收回的
阅读 10844
收藏 46
计提社保—计提个人社保—缴纳社保。产生社保费用后应该按这样顺序做记账凭证分录吗?
宋生老师
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提问时间:06/05 16:13
#税务#
你好可以的,可以这样做,其实下一级科目企业自己定就好了。
阅读 10843
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小马公司职工人数为400人,人均月工资为4500元。该企业20XX年度向职工集资入均20000元,年利率为10%,承诺每年付息一次,年后日还本金,同期同类银行贷款利率为8%。已知当年企业股角会计利润为500万元(利息支出已全部扣除),适用25%的企业所得税税率,且无其他纳税调整事项,请对该项利息费用进行税收筹划。
朴老师
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提问时间:06/04 12:39
#税务#
1.利息支出合规性检查:确保向职工集资的年利率10%不超过税法规定的不允许扣除的利率上限。根据税法规定,若企业向非金融企业借款的利息支出,其利率超过同期同类贷款利率的部分是不允许税前扣除的。由于同期同类银行贷款利率为8%,小马公司支付的10%年利率中的2%可能需要纳税调整。 2.调整集资方式:考虑通过其他合法渠道筹集资金,如银行贷款,以享受较低的利率,从而减少利息支出。如果可能,通过发行债券或股权融资等方式筹集资金,以替代职工集资,这样可能会享有更优惠的税收待遇。 3.利息支出税前扣除:尽可能确保利息支出符合税法规定,以便在税前全额扣除。对于超过税法规定上限的部分,可以考虑进行税务筹划,如通过其他合法途径降低实际支付的利率。 4.税务协定和优惠政策:研究并了解相关的税务协定和优惠政策,看是否有适用于公司的条款,以便进一步降低税负。 5.合理安排资金结构和运营:通过合理安排资金结构和运营方式,降低企业的融资成本,从而提高盈利能力。 6.注意职工个人所得税:职工从公司获得的利息收入需要缴纳个人所得税。公司应确保及时、准确地代扣代缴个人所得税,避免税务风险。
阅读 10843
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老师,5月在税务系统勾选了进项抵扣,本月发现有一些不能抵扣的进项可以在本月将已勾选的进项做转出吗?
文文老师
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提问时间:06/03 15:22
#税务#
可以在本月将已勾选的进项做转出
阅读 10843
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代理记账公司的会计一定要做财务负责人吗
东老师
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提问时间:06/03 11:46
#税务#
对,这个肯定是要有的。
阅读 10843
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分公司应该独立核算、合并申报,还是统一由总公司核算申报,或者是独立核算独自申报?有哪些优缺点?
冉老师
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提问时间:05/30 11:13
#税务#
你好,同学 独立核算,这样账务清晰,好查账 报税的话,可以单独,可以合并,具体企业选择
阅读 10843
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