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老师,公司创立初期,因资金不足,从个人借款,然后支付利息给个人,这个借款直接由个人卡转到对公账户上,然后由公司对公账户按季付利息到个人卡上,这个有没有什么税务风险?
郭老师
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提问时间:05/30 10:42
#税务#
你好,个人没有交税有风险的,交了税款没有?
阅读 10869
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老师,您好!想请问下增值税申报表中的有两列,一列为金额、一列为税额,那么这个金额是含税金额呢还是不含税金额?谢谢!
玲老师
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提问时间:04/14 08:58
#税务#
你好,金额是不含税的。税额就是增值税的金额。
阅读 10869
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老师您好!法人租车给公司,每个月普票500元,每个月申报个税的时候需不需要申报财产租赁所得?
郭老师
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提问时间:06/04 08:09
#税务#
需要申报财产租赁所得。
阅读 10868
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老师: 请问一下费用报销必须填报销单吗? 公司内部用的钉钉付款审批,可以直接打印出来使用吗
小锁老师
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提问时间:06/03 15:14
#税务#
您好,这个的话是必须填写的,要写
阅读 10868
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老师,5月在税务系统勾选了进项抵扣,本月发现有一些不能抵扣的进项可以在本月将已勾选的进项做转出吗?
文文老师
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提问时间:06/03 15:22
#税务#
可以在本月将已勾选的进项做转出
阅读 10868
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麻烦问一下老师,这道题的消费税答案对不对
暖暖老师
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提问时间:06/01 12:17
#税务#
你好进口环节应交消费税是 (10+2)/(1-10%)*10%=1.33 答案很明显是错误的,增值税也错了 (10+2)/(1-10%)*13%=1.73
阅读 10868
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老师,23年我冲了一张发票,收入是负数,成本也应的冲了,成本和收入都是负数,在汇算清缴的时候,收入和成本不能填负数吗?
东老师
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提问时间:05/27 16:23
#税务#
你好,是不能按照复数填写的。
阅读 10868
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你好老师,请问小微企业的水利基金是减半征收的不?
宋生老师
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提问时间:05/27 11:02
#税务#
你好!是的。但是这个不是每个地方要交
阅读 10868
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老师您好,我企业卖车整个账务处理通过固定资产清理,到最后不管走营业外收入还是营业外支出都能体现在企业所得税中,那增值税这块呢?车卖出去肯定没有买价高就没有增值的部分也
小菲老师
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提问时间:05/26 14:25
#税务#
同学,你好 增值税部分,你收到多少钱,就按照多少钱,缴纳增值税
阅读 10868
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这个怎么写呢?
Xia老师
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提问时间:04/17 23:43
#税务#
同学你好,稍等一下,是哪一题呢
阅读 10868
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购入设备上的配件入什么科目
小锁老师
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提问时间:06/01 17:26
#税务#
您好,可以直接计入这个设备的成本
阅读 10867
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安装费我入的工程施工科目,都转成了在产品,这个安装费一整套分录应该怎么做
宋生老师
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提问时间:05/24 17:01
#税务#
你好!你们公司是做什么的?工程施工吗
阅读 10867
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老师,所有者权益表和所有者权益变动表是一回事吗
王小龙老师
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提问时间:06/04 17:24
#税务#
同学您好,是的,这俩是一样的,都是一个表
阅读 10866
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老师,印花税按次申报,实际发生在5月,6月申报,申报表的税款所属期填5月还是6月?
邹刚得老师
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提问时间:06/03 15:13
#税务#
你好,印花税按次申报,实际发生在5月,6月申报,申报表的税款所属期是填5月
阅读 10866
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个独企业要交哪些税,分别有哪些税种
廖君老师
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提问时间:06/02 21:44
#税务#
您好,增值税,附加税,印花税,经营所得个税 具体这里看:电子税务局。点击“我的信息”。再点击“纳税人信息”。点击左侧的“税种信息认定表”。在此页面可以查看征收项目的名称等相关的税种信息。 比如哪个税,是季度还是月度申报。
阅读 10866
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你好,老师,咨询一个问题,法人再经营公司期间,公司需要资金,法人以个人名义在银行贷款,每个月有利息,而且利息每个月也是法人个人账户上扣的,这个能不能入在公司财务费用里面,
郭老师
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提问时间:06/01 20:55
#税务#
你们借个人的钱 支付给个人利息可以做财务费用 但是个人需要交税 增值税 附加税 个税
阅读 10866
收藏 45
厂房出租给的租金收的房租开多少税率
宋生老师
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提问时间:05/28 18:46
#税务#
你好!这个是5%或者9%的了
阅读 10866
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怎么查询以前开具销项票的税收分类编码
郭老师
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提问时间:05/28 12:43
#税务#
你好,电子税务局,我要办税税收数字账户里面有一个发票查询,在这里面点开这个发票就可以的。
阅读 10866
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建筑公司付代理费可以用公户吗
家权老师
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提问时间:05/27 17:58
#税务#
可以用公户的,没问题
阅读 10866
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客户直接把钱付给供应商,账务怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:05/24 19:07
#税务#
您好, 借:应付账款 贷:应收账款
阅读 10866
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工商法人变更后,电子税务局也需要变更吗?
小锁老师
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提问时间:05/22 21:23
#税务#
您好,这个是需要的,要
阅读 10866
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公司这月办理税务注销,3月份有次投资款进账,营业账簿印花税是按期申报的(按年),我这月注销申报时它不给我选按期(不能写到2024.12.31,如果写今天日期又提示营业账簿按年不给提交),也不给我按次,我该怎么申报这笔印花税?
朴老师
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提问时间:05/22 12:18
#税务#
你去税局大厅申报就可以
阅读 10866
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请问老师,两个问题;1.金银首饰为啥以旧换新可以按照实际收到的钱计算销售额?2图片例题已经减去580元了,为什么232还要再缴纳一次。
廖君老师
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提问时间:06/05 17:37
#税务#
您好,1.因为金子是不贬值的 财税字[1994] 095号文件规定:“纳税人采用以旧换新方式销售的金银首饰,应按实际收取的不含增值税的全部价款确定计税依据征收消费税。”财税字[1996] 74号《关于金银首饰等货物征收增值税问题的通知》规定:“对金银首饰以旧换新业务可以按销售方实际收取的不含增值税的全部价款征收增值税。”从以上两个文件可以看出,对于金银首饰以旧换新业务在计算增值税和消费税时,其计税依据是一致的。除此之外,其他商品的以旧换新业务仍按照新货物的同期销售价格确定销售额。 2.这个图没有看到哦
阅读 10865
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小马公司职工人数为400人,人均月工资为4500元。该企业20XX年度向职工集资入均20000元,年利率为10%,承诺每年付息一次,年后日还本金,同期同类银行贷款利率为8%。已知当年企业股角会计利润为500万元(利息支出已全部扣除),适用25%的企业所得税税率,且无其他纳税调整事项,请对该项利息费用进行税收筹划。
朴老师
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提问时间:06/04 12:39
#税务#
1.利息支出合规性检查:确保向职工集资的年利率10%不超过税法规定的不允许扣除的利率上限。根据税法规定,若企业向非金融企业借款的利息支出,其利率超过同期同类贷款利率的部分是不允许税前扣除的。由于同期同类银行贷款利率为8%,小马公司支付的10%年利率中的2%可能需要纳税调整。 2.调整集资方式:考虑通过其他合法渠道筹集资金,如银行贷款,以享受较低的利率,从而减少利息支出。如果可能,通过发行债券或股权融资等方式筹集资金,以替代职工集资,这样可能会享有更优惠的税收待遇。 3.利息支出税前扣除:尽可能确保利息支出符合税法规定,以便在税前全额扣除。对于超过税法规定上限的部分,可以考虑进行税务筹划,如通过其他合法途径降低实际支付的利率。 4.税务协定和优惠政策:研究并了解相关的税务协定和优惠政策,看是否有适用于公司的条款,以便进一步降低税负。 5.合理安排资金结构和运营:通过合理安排资金结构和运营方式,降低企业的融资成本,从而提高盈利能力。 6.注意职工个人所得税:职工从公司获得的利息收入需要缴纳个人所得税。公司应确保及时、准确地代扣代缴个人所得税,避免税务风险。
阅读 10865
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小规模纳税人时购进的商品,没有进项抵抗的,现在升一般纳税人了,销售商品是按什么税率了,
文文老师
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提问时间:06/03 15:25
#税务#
销售商品是按13%的税率了
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代理记账公司的会计一定要做财务负责人吗
东老师
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提问时间:06/03 11:46
#税务#
对,这个肯定是要有的。
阅读 10865
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股东之一从A退股了,这个股东为法人代表的B公司和A公司还算关联公司吗?C和D两个公司的法人是夫妻,这两个公司算关联公司吗
冉老师
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提问时间:05/31 10:22
#税务#
你好,同学 BA不是关联关系 Cd是关联关系
阅读 10865
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2023年的成本费用已入账,但是发票在2024年6月初才取得。做2023年汇算清缴时可以不把该笔费用调增吗?
家权老师
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提问时间:05/31 11:30
#税务#
确定能取得发票就不需要调增
阅读 10865
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科目余额表本期发生额是本年累计额吗
暖暖老师
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提问时间:05/22 16:17
#税务#
科目余额表本期发生额不是本年累计额
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个人开了一张10000劳务发票,显示代扣代缴个税.这个如何计算个人所得税?
家权老师
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提问时间:06/11 08:29
#税务#
4001-20000的: 劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20%
阅读 10864
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